一、专项概况
（一）专项基本情况。
郴州市救助管理站隶属郴州市民政局并参照公务员法管理的财政全额拨款副处级事业单位，财政预算管理事业编制31名，2017年度决算实有人数29名。
根据《城市生活无着的流浪乞讨人员救助管理办法》、《城市生活无着的流浪乞讨人员救助管理办法实施细则》、《关于进一步做好城市流浪乞讨人员中危重病人、精神病人救治工作的指导意见》、《关于进一步加强和改进流浪乞讨人员救助管理工作的通知》（郴政办发[2014]19号）文件等相关规定，我站主要职责：除了保障了生活无着的流浪乞讨人员的基本生存权利，未成年人社会保护，负责接收护送特殊困难救助对象返乡等任务，还负责流浪乞讨病人的医疗救助工作。2017年城区流浪乞讨人员救治项目主要用于生活无着的流浪乞讨人员的医疗救治及有临时困难人员的医疗救治。
（二）专项立项情况。
城区流浪乞讨人员救治项目是根据《关于进一步加强和改进流浪乞讨人员救助管理工作的通知》（郴政办发[2014]19号）及《关于规范和加强流浪乞讨精神病人救治经费管理规定的补充通知》（郴民发[2016]6号）的相关规定立项。
（三）专项绩效目标设定情况。
城区流浪乞讨人员救治项目专项绩效目标坚持“托底线、救急难”理念，通过实施针对流浪乞讨人员的医疗救助，给流浪乞讨人员生病时无偿提供救助，让其恢复健康，回归社会，缓和社会矛盾，增强社会凝聚力，从而达到人人享有医疗保障的目标。
二、专项资金使用及管理情况
（一）专项总投资及资金来源情况；
2017年城区流浪乞讨人员救治专项总投资200万，其中市本级财政拨款200万。
（二）专项资金安排落实及到位情况；
专项资金于2017年初预算安排，并于2017年10月11日全部拨付到位。
（三）专项资金实际支出使用情况；
2017年我站共接待救助肢残、智残以及疑似精神病等特殊群体1679人次，其中住院医疗救治253人次。全年支付医疗救治费329.87万元，其中城区流浪乞讨人员救治专项资金支出170.67万元，结余29.3万元。
（四）专项资金管理情况。
我站严格按照预算批复的明细预算执行，根据专项资金使用范围，做到专款专用，使用资金严格把关，完善会计原始凭证和记账凭证，有效杜绝了虚报、瞒报、超资金使用范围支出等现象的发生。注重内部控制制度建设，为了加强财务管理工作，做到账务公开，开支合理。
三、专项组织实施情况
（一）专项组织情况分析。
我单位申报的城区流浪乞讨人员救治专项均从2017年初计划实施，由市财政局按规定拨付，由我站负责监管和使用，并于2017年底前完成年度绩效目标。
（二）专项管理情况分析。
城区流浪乞讨人员救治项目所有开支均按照《流浪乞讨人员救助补助资金管理办法》及我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、市政府及市财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。年终该项目预算略有结余，年中未出现预算调整现象。
（三）专项完成情况分析。
一年来，我站加强对流浪乞讨人员的救助力度，组织专门医务人员对受助病人的情况甄别，对符合救助条件的流浪乞讨人员及困难人员给予及时救治，全年支付城区流浪乞讨人员救治专项资金170.67万元，结余29.3万元，完成项目资金的85.33%。
（四）专项未如期完成的因素分析。
项目资金使用与具体项目实施内容相符，绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成，未出现逾期情况。
四、专项绩效情况分析
（一）专项绩效评价定量分析
1、项目立项（11分）：项目的申请、设立过程符合相关要求，设定的绩效目标比较合理，绩效指标细化一般。
2、资金落实（8分）：资金落实到位情况及时。
3、业务管理（10分）：管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。
4、财务管理（17分）：管理制度比较健全、资金使用比较合规、财务监控比较有效。
5、项目产出（30分）：项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率100%。
6、项目效益（20分）：项目实施对经济效益、社会效益、生态效益都较好，社会公众的满意度及可持续影响力也较好。
（二）专项绩效评价定性分析
实施针对城区流浪乞讨人员的医疗救助，为流浪乞讨人员提供了良好的医疗保障，确保了流浪乞讨人员的基本健康权益；通过系统、专业化的医疗服务，确保流浪乞讨人员得到及时救助救治，街面流浪乞讨病人现象得到了有效控制。
（三）重点项目绩效情况分析。
2017后我站救治住院的受助人员253人次，全年共支付医疗救治费329.87万元，其中中央流浪乞讨人员救助补助专项资金159.2万元，城区流浪乞讨人员救治专项资金170.67万元，城区流浪乞讨人员救治专项资金占该医疗救治费中的51.74%，使用该专项资金85.33%。
（四）综合绩效评价
通过项目绩效评价指标信息评分为94分。
-五、基本经验及主要做法
我站历年流浪乞讨人员救助专项资金项目预算执行情况都较好，主要体现在支出进度均衡，与序时进度成正比。主要经验在于财务人员编制预算时，站领导对项目资金预算申请上考虑充分合理，对全站的工作重心和业务流程比较了解，并在资金高效、规范使用上指明方向，为预算执行奠定了良好的基础；项目执行过程中站领导班子大局意识强，对救助管理形势分析、研判透彻，轻重缓急区分明确，把控有度。
六、存在的问题及原因
1、项目绩效目标的细化、量化程度不够
在城区流浪乞讨人员救治经费项目大框架内，目标细化、量化程度不够，不利于指导、考核具体工作。
2、未建立对流浪乞讨人员医疗救治资金的跟踪核查制度。
七、意见及建议
按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。