关于郴州市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案的报告

——2006年12月28日在郴州市

第三届人民代表大会第一次会议上

市财政局局长   黄 明

各位代表：

    受市人民政府委托，我向大会报告全市2006年财政预算执行情况与2007年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

    一、关于2006年财政预算执行情况

    2006年，在各级党委、政府的正确领导和人大、政协的监督支持下，全市各级财税部门认真执行市二届人大七次会议有关决议，通过全市上下的共同努力，克服了“7．15”、“7．26”两次特大洪灾等诸多困难，财政实现平稳增长，全市预算执行情况良好。   

    预计2006年全市财政总收入完成49．6亿元，比上年增长

15％，为年度预算(以下简称预算)的101．1％。其中，地方财政收入30．1亿元，增长10％，为预算的98．5％；上划中央“两税”15．17亿元，增长20．1％；上划中省所得税4．33亿元，增长38．5％。今年全市核减了不能形成财力的以非税收入为主体的财政收入2．7亿元，如剔除此因素，按同口径，2006年全市财政总收入和地方财政收入分别可达预算的106．6％和107．3％，比上年分别增长21．3％和20％。

    预计2006年全市财政支出完成61．82亿元，增长24．9％，为预算的113．8％。其中，农业、科学、教育、社保和抚恤救济(含救灾)等支出分别增长27．4％、28．9％、26．9％、63．1％和68．6％。

    预计2006年市级财政总收入完成13．94亿元，比上年增长28．8％，为预算的114．6％。其中，地方财政收入8亿元，增长20．7％，为预算的110．9％；上划中央“两税”3．29亿元，增长31．7％；上划中省所得税2．65亿元，增长56．2％。

    预计市级财政支出完成13．59亿元，增长31．9％，为预算的131．9％。

    根据现行财政体制，2006年预计地方财政收入加上级补助收入和下级上解收入，减财政支出、上解上级支出和补助下级支出后，全市11个县(市、区)及市本级均可实现收支平衡，略有结余。

    市级财政预计超收收入，主要用于经济社会统筹发展方面的

一些急需支出和弥补预算经费不足，安排使用情况已向市人大常

委会报告。

    2006年预算执行面临前所未有的困难，一是两次特大洪灾给全市经济和社会发展及群众生产生活带来深重的影响，全市财政减收增支严重。二是收入分配制度改革，提高低收入群体收入水平，改革公务员工资制度增加支出3亿多元。同时，市级及部分县(市、区)全面实施了部门预算，年初预算增加各部门单位的经费较多，这符合预算改革和预算管理的要求，但预算资金刚性增强，财政统筹平衡的难度加大。因此，全市财政一直面临收入是否能完成，支出是否能保障，预算是否能平衡的考验。预算执行克服重重困难，能取得如此良好的结果是很不容易的，这是全市各级各部门共同努力的结果。我们主要做了以下六个方面的工作：

    1．突出实效抓创新。全市财政系统提出和实践了“三个创

新”，即创新理念、创新管理、创新团队。围绕政权抓财政，服务政治抓保障，突出财源抓项目。做到既不图虚名，又务实功，不刻意追求财政收入在全省的排位。在早两年压减非税收入基础上，2006年又进一步加大压减力度。收入质量明显提高。税收收入占地方财政收入比重比上年提高了4．3个百分点。支出着力进一步调整结构，确保公共产品和公共需求，努力从竞争领域退出。进一步注重财政政策的研究，积极争取中央和省里的支持。中央和省财政支持我市的资金预计比上年净增加4亿多元。

    2．突出财源抓项目。各级财政整合资金和政策对重点园区、重点产业进行了重点支持，促进了重点税源的稳定增长。市财政拨付产业引导资金5000万元，比上年增加2000万元。2005和2006两年筹措郴州出口加工区建设资金17000万元，其中市财政预算2000万元，市财政资金调度5000万元，争取省里支持8500万元，有力的促进了其项目建设。拨付郴州海关建设资金1000万元。从支持有色工业产业园区加快发展的角度，确立了该区的财政体制。支持国企改革，市财政拨付企业改革改制资金2000万元，推进了国有企业的改组改造和社会职能分离工作。支持非公有制经济和第三产业发展，建立了专项资金。市财政安排资金300万元，充实中小企业担保资金。

    3．突出增收抓征管。强化依法纳税，推进信息网络征管体系建设。抓好矿产品税费集中征缴，全面落实税费征收提标工作，全年矿产品税费集中收入比上年有明显增加。加大财税清欠力度，重点加强土地收入欠税欠费的清缴，落实欠税公告制，促进纳税入主动缴纳欠税。

    4．突出和谐抓保障。市级及试点县(市、区)全面推行部门预算，较大幅度地提高了机关事业单位的预算经费水平，增强了预算编制的科学性，预算执行的严肃性和经费使用的计划性。市级222个预算单位全部推行了部门预算，全年经费年初预算到位率达95％以上，从而为转变年初预算偏低，年中追加，年底“扫尾”的传统做法创造了条件。全年除保工资、保运转外，不少重点专项项目和专项工作得到较好保障。市财政安排400万元，支持检察和审判改革，安排300万元，支持中心城区消防站建设。各级财政强化责任，筹措资金，严格管理，有力地促进了政府为民办八件实事的全面落实。市财政安排和向上级争取的城市居民最低生活保障资金达1．25亿元。市财政安排燕泉河治理资金1000万元。筹措资金5500万元，成功回购倒窝里垃圾场，确保了中心城区环境卫生的需要。市财政和临武、嘉禾、桂阳三县财政拨付临武三十六湾专项整治经费达500万元，其中市财政180万元，有效缓解了下游沿岸群众的安全饮水困难。

    特别是面对“7．15”和“7．26”两次特大洪灾的袭击，全市各级财政部门快速反应，积极行动，打破常规，提前调度资金。会同民政等有关部门多方筹措救灾资金，累计筹资4．12亿元。7月15日暴发洪灾，7月17日市财政就紧急调度下拨资金1．25亿元支持抗灾救灾，为确保灾民基本生活，确保全倒房户新年前搬入新居和确保灾后无疫情，提供了有力保障。灾民基本生活保障和建房补助标准均超过了国家规定要求。

5．突出“三农”抓服务。一是继续巩固落实取消农业税、农业特产税政策成果。严格执行“两减免三补贴”政策，全年发放粮食直补资金3263万元、水稻良种补贴资金2972万元、农机具购置补贴380万元。二是农业投入大幅增长。全市支农支出5．33亿元，比上年增加1．15亿元，主要用于支持社会主义新农村建设、水毁水利设施，退耕还林、森林防火、建立动物防疫长效机制、农民就业培训和农业产业化。三是推进“一费制”，并对农村贫困学生实行“两免一补”，使近13．5万贫困学生直接受益。四是推进公共卫生服务体系建设，市财政安排农村新型合作医疗试点和乡镇卫生院建设配套资金490万元，还支持建立了大病医疗救助和农村特困户救助制度。  

 6．突出机制抓管理。一是加强预算支出管理，大力压缩一般性开支。从年初就明确，除重大自然灾害或突发性事件外，不新开支出口子，不对生产性项目直接投资，不办没有实际意义的节庆活动。从七月份起坚持“三停一控”，即停止购车审批，停止出国审批，停止楼堂馆所建设项目审批，控制非生产性支出。二是加强救灾资金管理。各级财政部门会同民政、审计等有关部门根据市委、市政府《关于加强救灾款物管理工作的通知》等文件要求，认真履行职责。市县乡三级财政部门对各类救灾资金实行专户归口统一管理，建立资金管理台账，确保了救灾资金的安全完整。此外还组织实施了投资评审，会计信息质量检查，注册会计师、资产评估师诚信建设，进一步强化了财会基础管理工作。

2006年预算执行情况较好，但仍然存在一些不容忽视的发展中的深层次问题：一是财源结构不优。我市仍属资源型财政，来自“两矿、两电、两烟”的财政收入比重较大，受自然灾害和宏观经济调控政策的影响也大。二是可用财力偏紧，需财政保障、配套或兜底的范围越来越宽，数额越来越大。财政资金越位与缺位并存。缓解财政困难任重道远。三是财政财务管理有待进一步加强。在财力有限的同时，也存在资金使用分散，效益不高，甚至铺张浪费现象。四是财政运行中的体制性和机制性矛盾仍然存在，收入级次和财经秩序有待进一步规范。非税收入管理有待进一步加强。财政负债沉重，防范和化解财政风险的压力很大。这些问题我们必须在思想上高度重视，行动上采取切实措施加以解决。 

二、关于2007年财政预算草案

    2007年是我市打好科学发展基础，构建和谐社会，加快迈向全面小康的关键之年。2007年我市预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻十六届六中全会、省第九次党代会和市第三次党代会精神，以科学发展观统领全局，求真务实。努力培植财源，完善征管体制，不断壮大财政实力。优化财政支出结构，保障重点支出需要。不断深化公共财政改革，建立健全公共财政体制。进一步提高财政资金使用的科学性、规范性和有效性。强化财政监督，提升依法理财能力，为富民强市提供强有力的财力支持。

    按照上述指导思想，2007年预算安排如下：

    全市财政总收入安排55．19亿元，同12径比上年增长15％。其中，地方财政收入32亿元，同口径增长12％，上划中省收入23．19亿元，增长17．9％。

    全市地方财政收入32亿元，加上级补助收入20．05亿元，减上解支出1．5亿元后，全市当年可用财力50．55亿元，比上午增加5．9亿元，增长13．2％。相应安排财政支出50．55亿元，当年收支平衡。

    市级财政总收入安排15．18亿元，同口径比上年增长15％。其中，地方财政收入8．19亿元，同口径增长12％，上划中省收入6．99亿元，增长17．6％。

    市级地方财政收入8．19亿元，加上级补助收入2．21亿元，加下级上解收入0．65亿元，减上解支出0．65亿元和补助下级支出0．75亿元，当年可用财力9．65亿元，比上年增加1．03亿元，增长11．9％。相应安排财政支出9．65亿元，当年收支平衡。

    2007年收入预算安排主要是基于以下考虑：一方面，随着国家促进中部崛起，我市融入泛珠三角经济圈，加速推进“三化”进程等重要战略实施，我市经济持续发展，财税征管水平进一步提高，财政收入总体上将继续保持稳定增长的态势；另一方面，国家将加强宏观调控，收紧银根。我市2006年特大洪灾的影响在短期内难以完全恢复，矿业秩序整治还将继续。这些将对财政收入增长形成较大的压力。但总的来看，有利因素大于不利因素，因此，2007年财政收入安排略高于预期经济增长水平是积极而稳妥的。

    2007年的支出预算，主要是按照科学发展观和构建和谐社会的要求，坚持有保有压，确保收支平衡。进一步调整优化财政支出结构，着力加强经济社会发展的薄弱环节，突出公共产品和公共服务需要。

    一是向社会主义新农村建设倾斜。认真落实支农惠农的各项政策。加大支农投入，加强农业和农村基础设施，加强动物防疫和植物检疫，支持农业产业化，壮大农村合作组织，支持农村社会保障体系建设。

    二是向教育、文化和卫生等事业倾斜。实行新的农村义务教育保障机制，优先保障教师工资。落实农村义务教育阶段全部免收学生学杂费政策。支持扩大新型农村合作医疗试点改革，安排社区卫生服务体系配套资金，着力改善城乡卫生医疗条件。

    三是向社会保障倾斜。增加安排社保和低保资金，落实鼓励下岗再就业各项财税政策。通过财政投入，慈善救助和社会各方面资金筹措，全面提高低收入者的生活水平。

    四是向改善人居环境倾斜。增加环境治理和生态保护投入。完善城市功能，增加城市道口红绿灯，完善环卫基础设施，加强背街小巷维护。提高城市防洪能力。支持治安巡逻和民警执勤点的建设。

    五是向科技创新和产业基础倾斜。增加科技投入，支持企业提高自主创新能力。以工业为主体，矿业为特色，深加工为重点，发展壮大支柱产业。

    三、扎实工作，努力完成2007年财政预算

1．培植财源，促进发展。财源建设是财政工作永恒的课题，是解决财力需求的根本。要进一步充实产业项目引导基金和中小企业担保基金，吸引更多的民间资本和银行资金投入重点项目。一是巩固壮大已培植的财源项目。推动企业自主创新和挖潜改造，引导其上规模、上水平，做大做强。大力支持中省驻郴企业发展。二是加快骨干财源项目建设。重点支持市场潜力大、发展前景好、税收贡献多的项目。促进已确定的重点项目早开工上马、早投产见效。三是全面推进矿产品深加工。通过优化环境，筑巢引凤，吸引战略投资者来郴进行深加工。特别是要争取在钼、钨、银、锡深加工方面取得重大突破。努力将资源优势转化为财源优势，使矿业收入成为我市财税增长的一大亮点。  

2．注重引导，集中投入。一是突出宏观产业引导。改变传统的投入方式，将过去单纯的产品引导转变为产业引导，以市场为导向，把投入重点转移到带动能力强、辐射范围广、税收贡献大的产业项目上来。根据市委、市政府的战略重点，争取一年支持办好一至两件大事。二是更新财政引导理念。加大对产业引导有重大作用的综合部门的经费投入，打足部门工作经费，鼓励和支持各主管部门向上争资金、引项目。三是扩大中小企业担保公司融资功能。除逐步注入资本金外，积极探索对担保公司进行股份制改造，建立规范的法人治理结构，吸收外资和民间资金入股，促使资本结构的多元化，做大公司规模，扩大融资能力。

    3．盘活资产，促进经营。推进矿业权市场规范建设，充分利用市场手段配置矿业权，规范矿业权审批制度及探矿权、采矿权交易行为。矿权交易必须实行“招、拍、挂”。努力抓好股份制企业国有股的同股同权同利问题。加快国有资产和经营性资产的盘活力度，加大对国有公房、广告资源、线路牌经营权、吉祥车号牌、道路桥梁冠名权、土地矿产等资源的盘活力度。加强行政事业单位经营性资产占用费的征收。严格控制收入减免。将经营取得的收入用于公共产品，弥补基础设施建设资金缺口。

    4．加强征管，堵塞漏洞。一是完善财税目标考核机制。科学合理地下达收入目标任务，突出求真务实，突出财力优先增长，突出收入均衡入库。二是加快推行“财、税、库、行”横向联网。逐步实现财政、税务、人民银行和商业银行等部门之间的信息交流，及时掌握财政收支基础信息，提高财税现代化管理水平。三是完善中心城区收入分配体制。完善征管体制机制，规范征管秩序。市城区工商税收统一由市税务机构集中收缴，市本级及有关方面按规定比例结算。防止互相挖税，买税，降低征管成本。四是加强非税收入征管。近几年来，我们适当压减非税收入进财政预算笼子规模，并不是可以放松非税收入的征收和管理。这项收入必须应收尽收，除列入财政预算笼子的外，都要纳入财政专户，按部门预算和综合财政预算的要求进行管理。五是开展收入专项检查。加强薄弱环节征收。切实加强税基管理，特别是加强建筑安装和房地产业税源的监控，加强高收入行业、高收入者的税收管理。通过创新管理方式，完善管理办法，切实加强各项税费的征管。

    5．以人为本，强化保障。狠抓增收节支，反对铺张浪费和盲目攀比。进一步减少直至退出对竞争性领域的直接投入，严格控制并努力节约行政管理费等一般性开支，集中有限财力保障重点，解决好群众关注的热点难点问题。除工资、津补贴和重点支出外，2007年市级公用经费预算比上年压减10％一20％。基础设施是民生民本的一项重要内容，要继续抓好通乡通村公路建设和农村客运站点建设。安排专项资金改造和维护城市背街小巷，完善垃圾站点和公厕等配套设施。

    6．深化改革，规范管理。一是响应市委“打基础、创环境”号召，2007年在提高市级纪检、监察和政法部门财政保障水平的基础上，对其罚没收入实行收支彻底脱钩，不搞任何形式的办案工作经费返还。二是坚持完善部门预算改革。部门预算支出标准既要尽力而为，又要量力而行。完善编制方法，提高部门预算编制的准确性。推进国库集中收付改革，2007年市本级将全面推行国库集中收付改革，县(市、区)也将全部开展试点改革。继续深化政府采购改革，进一步扩大定点采购的项目范围。三是建立和完善政府债务动态报告制度，加强对政府债务的有效监控，积极防范和化解财政风险。特别要落实好还款主体和还款责任，确保到期债务及时回收。四是切实做好规范公务员津补贴工作。在清理归并现有津贴补贴项目的基础上，对同级机关事业单位实行统一的津补贴标准，建立规范、公开、透明的津贴补贴发放制度。

    7．加强学习，创新团队。虽然最近市财政局已被评为湖南省十佳学习型组织，但要进一步巩固成果，丝毫不放松学习，努力做到“三心、三格”。“三心”即潜心学习，用心修养，齐心协力；“三格”即修养品格，修养性格，修养风格。狠抓互助相容的教育和培育。努力打造一支团结坚强的团队，为确保完成各项财政工作任务夯实组织基础。

    各位代表，完成2007年的财政预算和各项工作任务，光荣而艰巨。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，按照市三届人大一次会议对经济财政工作的要求，励精图治，真抓实干，开拓创新，努力完成各项目标任务，为建设开放、繁荣、和谐郴州作出新的更大的贡献。