关于郴州市2011年预算执行情况和2012年预算（草案）的报告

    受市人民政府委托，现将郴州市 2011年预算执行情况和2012年预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

 

    一、2011年预算执行情况

 

    2011年，全市各级财政部门以科学发展观为统领，认真贯彻落实市第四次党代会和市三届人大五次会议精神，着力转方式、促发展、惠民生、推改革，为全市经济建设、事业发展和社会稳定作出了积极贡献。

 

 

    预计全市财政总收入完成150亿元，为预算（年初预算，下同）的117%，增长39.1%，其中：一般预算收入预计完成91.5亿元，为预算的122.8%，增长45.9%。全市一般预算支出预计完成201.3亿元，为预算的120.9%，增长24.9%。

预计市级（含郴州经济开发区和郴州有色金属产业园区，下同）财政总收入完成48.2亿元，为预算的117%，增长35.7%，其中：一般预算收入预计完成28.2亿元，为预算的115.1%，增长33.5%。市级一般预算支出预计完成40.3亿元，为预算的117.9%，增长20.3%。

 

    预计全市政府性基金收入完成15亿元，加转移性收入3.8亿元，收入总计18.8亿元；政府性基金支出预计完成17.8亿元，加转移性支出1亿元，支出总计18.8亿元，收支平衡。市级政府性基金收入预计完成6.7亿元，加转移性收入0.4亿元，收入总计7.1亿元；政府性基金预计支出完成6.8亿元，加转移性支出0.3亿元，支出总计7.1亿元，收支平衡。

预计全市11个县市区和市级均可实现当年财政收支平衡。上述预算执行情况是预计完成数，在决算编制汇总后会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。

 

    今年全市财政预算执行情况总体较好，主要凸显三个特点：一是财政实力不断增强。全市财政总收入在前两年相继突破80亿元、100亿元大关的基础上，预计2011年将完成150亿元的目标任务，收入总量和增幅均创历史新高。同时，各级各部门坚持发展和争资并重，全市争取上级补助收入预计达110亿元。二是民生民本投入加大。全市财政用于教育、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障、文化等与人民群众生活直接相关的民生支出预计达到96.7亿元，增长25.3%；用在农林水事务、交通运输和城乡社区事务等与民生密切相关的支出预计达到38.9亿元，增长27.4%。三是财政支出提质增速。各级财政部门健全制度，完善机制，进一步提高预算编制完整性和年初预算到位率，着力加快预算执行进度，做到基本支出按月均进度拨付、专项支出按项目进度拨付，同时严格规范和控制预算追加，预算执行的均衡性和时效性明显增强。

 

 

    1、市级主要收入项目预计完成情况

    （1）国内增值税2.4亿元，增长30%。主要得益于工业生产稳步增长、消费品市场活跃、有色金属价格上涨。

    （2）营业税5.5亿元，增长28.6%。主要是固定资产投资拉动，尤其是建筑业和房地产业贡献突出。

    （3）企业所得税1.3亿元，增长64.6%。主要是建筑业、黑色和有色金属行业的企业利润大幅增长。

    （4）个人所得税8711万元，增长47.3%。主要是税务部门加强股权转让等税收征管，以及居民收入增长带动。

    （5）土地增值税6174万元，增长46.1%。得益于房地产开发投资快速增长，加强已售项目的清算管理，以及提高预征率和核定征收率。

    （6）非税收入9.9亿元，增长35.6%。主要是政策性因素影响，按财政部有关规定将教育收费外的非税收入全部纳入预算管理。

 

    2、市级主要支出项目预计完成情况

    （1）教育支出4.3亿元，增长29.6%。其中市财政安排1.4亿元，重点支持中小学（含市特殊教育中心学校）校舍建设、教育资源整合和教育化债。落实城区义务教育阶段免杂费、国家奖助学金、中职学生免学费、高中困难学生资助等市级配套资金1712万元。

    （2）科学技术支出4528万元，增长28.1%。支持推进生物医药、新能源和节能环保等战略性新兴产业发展。

    （3）社会保障和就业支出4.3亿元，增长17.6%。其中：补助社会保险基金1.6亿元，拨付就业补助6558万元，安排退役安置经费1265万元，落实离休老干医疗统筹费和规范性补贴1903万元。

    （4）农林水事务支出2.6亿元，增长29%。其中：拨付“绿城攻坚”专项资金3000万元，同心河等“两河”治理资金500万元。落实新农村建设和专项扶贫资金1198万元、村级“一事一议”奖补资金330万元。

    （5）交通运输支出2.7亿元，增长27.1%。其中：拨付取消政府还贷二级公路收费中省补助7135万元、国省干线大中修专项资金3592万元、城区公共交通运营补助540万元。

    （6）城乡社区事务支出4.4亿元，增长19.7%。安排1.3亿元支持城区基础设施维护和道路保洁养护。安排地方政府债券资金1亿元，主要用于郴江河综合治理等12个城市重点基础设施建设项目。拨付1036万元支持数字化城管建设。

    （7）住房保障支出2.9亿元，增长25.2%。其中：拨付廉租住房支出2.3亿元，棚户区改造支出1591万元，公共租赁住房支出761万元。

 

 

    1、坚持财政引导，推动经济稳步发展。全市财政部门准确把握宏观经济形势，贯彻实施积极财政政策，切实解决发展中的问题，为经济增长、企业增效、财政增收夯实基础。一是突出结构调整，助推发展方式转变。全市科学技术支出2.8亿元，增长18.7%，支持企业增强创新能力。各级安排节能环保、治污减排资金9360万元，拨付中心城区再生资源产业扶持资金5737万元，促进节能降耗和循环经济发展。市财政拨付产业引导资金6850万元，其中工业产业引导资金4000万元，推动重大产业项目建设和新型工业化进程。出台矿业总部经济发展的地方财税扶持政策，吸引南方稀贵金属交易所和华润三九国家级技术研发中心等企业来郴投资。二是突出园区建设，培育新的经济增长极。市财政拨付承接产业转移专项资金4000万元支持园区标准厂房和公共服务设施建设，专项调度资金2.3亿元用于园区基础设施建设，政策性减免园区企业15个建设项目收费1244万元，增强了园区的承载力和吸引力。三是突出帮扶企业，增强经济发展内生动力。落实结构性减税政策，切实减轻小型和微型企业税收负担。进一步拓宽企业融资渠道，利用政府采购政策功能，为中小企业搭建融资平台。全市争取中省补助企业专项资金1.1亿元，新增中小企业担保金额14.5亿元，安排中小企业担保机构风险补偿金590万元，千方百计帮助企业破解融资难题。四是突出扩大内需，促进城乡统筹发展。加大政府公共投资力度，市本级融资平台融资10.5亿元，市财政筹资6.3亿元，重点支持城市基础设施建设项目，城市综合承载能力明显提升。继续推进家电汽摩下乡及以旧换新工作，兑付财政补贴资金2.1亿元，拉动市场销售16.6亿元。深入推进“万村千乡”市场工程，努力扩大农村消费市场，支持建成标准化农家店700家、配送中心5个。市财政继续安排500万元支持改造城区10家农贸市场，统筹安排500万元用于城区专业蔬菜基地建设。

 

    2、坚持依法征管，确保财政持续增收。各级财税部门在着力培植壮大财源的同时，采取多种措施加强收入征管，确保应收尽收。一是强化目标考核。完善组织收入工作中的决策目标、执行责任和考核监督三个体系，层层落实财税工作目标管理责任制，严格奖惩兑现。二是加强形势分析。定期召开财税联席会议，积极开展税源调查分析，增强收入组织工作的主动性和针对性。三是完善征管措施。启动城区基本建设项目合并收费电子审批征收系统，建立健全矿产资源整合转让前涉税清算机制，全面完善矿产品税费集中征收机制和涉税财物价格认定机制。对建筑安装业税收按属地实行综合税费（金）征收制度，BT项目采取源头控税、财政拨款代扣代缴办法，开展房地产业、建筑业、服务业等专项稽查活动，进一步规范行政事业单位资产资源处置和经营性门面收入管理，确保各项收入及时足额入库。

 

    3、坚持改善民生，力促幸福郴州建设。不断优化支出结构，全市财政支出六成以上用于民生领域，市财政拨付“民生100工程”资金1.4亿元，让人民群众共享多享改革发展成果。一是支持教育优先发展。全市教育支出完成38.3亿元，增长20.8%。投入6336万元完成了44所学校、5.6万平方米校舍安全改造任务。落实1.5亿元支持103所义务教育合格学校建设。对5.6万名农村困难寄宿生发放生活费4809万元，受益面达32.9%。市财政安排4000万元支持郴州职业技术学院化解债务。二是支持建设多层次的社会保障体系。全市社会保障和就业支出完成29.2亿元，增长21.1%。企业退休人员基本养老金人均每月增加148元，中心城区城乡居民最低生活保障补助月人均分别提高到260元和100元。全市发放低保家庭临时物价补贴307万元。8个县市区开展新型农村养老保险试点，下达补助资金1.5亿元。各级统筹安排就业补助2.4亿元，为创业人员提供小额贷款担保金额2.3亿元。全市安排保障性住房建设资金12.3亿元，其中市县两级筹集住房公积金增值收益2186万元、市财政拨付4500万元用于廉租房建设。三是支持推进医疗体制改革。全市医疗卫生支出完成14.4亿元，增长24.6%。新型农村合作医疗和城镇居民医疗补助标准从每人每年120元提高到200元，落实补助资金8.1亿元。投入3.2亿元用于医药卫生体制改革，筹资8000多万元在11个县市区所有基层医疗机构全面实施基本药物制度。四是支持新农村建设。全市农林水事务支出完成22亿元，增长17.8%。各级财政通过“一卡通”发放涉农惠民补贴7.5亿元，下达村级组织运转经费2978万元，拨付村级公益事业“一事一议”资金2.5亿元，安排5755万元解决农村20万人的安全饮水问题。争取县域金融机构涉农贷款增量中省奖励资金4580万元，落实各类农业保险保费补贴2900万元。争取产粮大县奖励资金5926万元和现代农业生产发展项目资金3100万元。市财政安排病险水库除险加固、农村客运站点和通乡通村公路配套资金1773万元。

 

    4、坚持深化改革，提升依法理财水平。通过不断改革创新体制机制，积极构建推进科学发展的公共财政管理体系。一是高度关注省和城区财政体制改革以及财政“省直管县”后出现的新情况、新问题，严格维护体制的统一性、规范性，进一步理顺政府分配关系和财政工作关系。二是建立“预算编制、预算执行、监督检查、绩效评价”四位一体的预算监督制衡机制。增强预算编制的科学性和完整性，提高预算执行约束力。深入推进“小金库”和党政机关公务用车等专项治理活动。开展退耕还林等六项资金的专项检查。对全市担保体系建设资金和城区“绿城攻坚”项目进行财政支出绩效评价。积极稳妥推行预算公开工作，自觉接受监督。三是进一步深化财政改革。大力盘活国有资产资源，积极推进行政事业单位经营性及闲置国有资产管理改革。全市国有资产有偿使用收入完成3.6亿元，增长73.8%。规范财政专户管理，市本级顺利实现了会计集中核算向国库集中支付的全面转轨。在全省率先启动财政应用支撑平台，并建成财政资金运行预警监督系统；率先成立市公共资源交易中心政府采购交易分中心，首次对市直单位办公电脑、空调实行统一集中采购。

 

    各位代表，2011年我市预算执行和财政工作取得了新进展，但也有一些突出矛盾和问题需要高度重视，主要是：随着产业转型升级加快推进，传统产业发展空间收窄，新兴产业短期内难以形成对经济增长和财政增收的支撑力，财源增长受到限制；公共财政的保障范围不断拓宽，而地方财力增长有限，财政收支矛盾日益突出；财政管理和监督仍存在薄弱环节，专项资金使用绩效还需提高；政府债务不断累积，既要保障建设需要，又要防控债务风险，财政统筹协调的难度加大。对于这些问题，我们将认真研究并采取有效措施，努力加以解决。

 

    二、2012年预算（草案）

 

    初步研判，全球经济受美、欧债务危机的持续冲击，增速将进一步放缓。但是我国将继续实施积极有效的宏观调控政策，国内经济环境总体良好。我市“十二五”规划投资项目进入集中建设阶段，推进湘南承接产业转移示范区和郴资桂“两型社会”示范带建设，经济发展的内生动力进一步增强，将为财政增收奠定基础。

 

    与此同时，应当看到影响经济平稳运行的矛盾和问题比较突出，当前财政收支形势仍然趋紧。收入方面，随着通胀预期加大、资源和劳动力成本上涨、货币政策继续稳健、房地产业深入调控，财政收入的不确定性进一步增加；国家积极财政政策重心将转向减税，如个人所得税费用扣除标准提高和税率下降、调整营业税和增值税起征点及增值税抵扣范围、减免小型微型企业部分税费等，全市预计至少减收7亿元。同时，财政收入多年来高位运行，客观上也加大了持续高增长的难度。支出方面，财政保障任务十分繁重，产业转型升级、城乡统筹发展、民生保障改善和重大项目建设等方面，都需要大量的资金投入，特别是落实中央和省新出台民生政策的地方配套、完善社会保障体系、提高教育经费保障水平、筹集农田水利建设资金、推进医药卫生体制改革、加快保障性住房建设等支出需求大、刚性强，预算平衡压力很大。编制好2012年财政预算尤为重要。

 

 

    以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕经济发展大局，依法组织收入，提高收入质量，不断壮大财政实力；优化财政支出结构，着力促进经济发展方式转变，推动城乡统筹发展，切实保障和改善民生；深化财政体制机制改革，提高财政管理的科学化、精细化水平，为我市实现科学持续发展提供坚实的财力保障。

 

 

    1、积极稳妥，收支平衡。收入预算安排既要同经济社会发展相适应，保持适当的增长速度，又要充分估计财政增收的困难。支出预算安排既要考虑实际需要，又要兼顾财力可能，做到量入为出，收支平衡。

 

    2、厉行节约，关注民生。坚持“保运转、保民生、保党委政府重大决策，促经济发展”的总体要求，科学合理安排预算。继续树立过紧日子的思想，落实“四个零增长”，强化预算约束，严格控制预算追加。按照“存量适度调整，增量重点倾斜”的原则，集中财力优先保障法定支出和民生支出。

 

    3、综合预算，统筹安排。实行全口径预算管理，将部门及所属单位的各项收支及上年结余资金全面、完整地纳入部门预算，收入统一管理，支出根据“人员支出按政策、公用支出按定额、项目支出按财力”的原则，统筹安排。

 

 

 

    全市财政总收入和一般预算收入均按增长16%安排，分别为174亿元和106.1亿元。一般预算收入加预计上级补助收入、上年结余、调入资金，减预计上解上级支出、调出资金，当年全市财力149.2亿元。全市财政支出安排149.2亿元（不含年中上级追加的专项指标），比上年增长26.7%。当年收支平衡。

 

 

    市级财政总收入和一般预算收入均按增长16%安排，分别为56亿元和32.7亿元，一般预算收入加预计上级补助收入、上年结余、下级上解收入和调入资金，减预计上解上级支出、补助下级支出和调出资金，当年市级财力33.3亿元。市级财政支出安排33.3亿元（不含年中上级追加的专项指标），比上年增长27.8%。当年收支平衡。

 

    市级一般预算收入主要项目安排情况：税收收入21.3亿元，增长15.8%。其中：国内增值税2.8亿元，增长16%；营业税6.3亿元，增长16%；企业所得税1.6亿元，增长16.3%；个人所得税9835万元，增长12.9%。非税收入11.5 亿元，增长16.3%。

 

    市级一般预算支出主要项目安排情况：一般公共服务支出4.3亿元，增长26.7%；教育支出5亿元，增长31.3%；科学技术支出2814万元，增长28.1%；社会保障和就业支出1.5亿元，增长26.7%；医疗卫生支出1.9亿元，增长31.4%；节能环保支出3274万元，增长33.7%；城乡社区事务支出3.7亿元，增长43.7%；农林水事务支出1.9亿元，增长29.4%；交通运输支出1.2亿元，增长36.4%；资源勘探电力信息等事务支出3亿元，增长68.6%；住房保障支出3050万元，增长98.1%；国债还本付息支出6000万元，增长46.3%。

 

    按照法定支出考核口径，农业、科学、教育支出增长比例均达到法律规定要求。

 

 

    全市政府性基金收入安排40.7亿元，政府性基金支出安排40.7亿元，其中市级收入31.2亿元，支出31.2亿元。全市社会保险基金收入安排22.8亿元，社会保险基金支出安排26.7亿元，其中市级收入11.6亿元，支出12.5亿元。

 

    三、科学发展，锐意进取，扎实完成2012年预算任务

 

    2012年，全市各级财政部门将以服务大局、科学发展为主线，认真贯彻落实中央、省的政策方针和市委市政府的决策部署，努力做好各项财政工作。

 

    （一）围绕产业转型升级，优化资源配置。坚持转方式、调结构、增财源相结合，推动产业转型升级和财源结构优化。一是突出支持重点。坚持发展战略性新兴产业和改造提升传统优势产业并重、招商引资与盘活本地资产资源并重，培育和发展一批产业聚集度高、辐射带动性强、财税贡献率大的产业和项目。市本级拟安排产业引导资金7200万元，比上年增加2000万元；拟继续安排承接产业转移资金5000万元。重点推进工业龙头企业技术创新和技术改造，积极支持现代物流、金融保险、房地产、旅游业等现代服务业发展壮大，努力提升现代农业发展水平。支持金贵银业、宇腾有色等企业上市。二是增强要素保障。以建设湘南承接产业转移示范区为契机，加大争取资金、争取政策、争取项目的力度。认真落实结构性减税政策，为企业营造更为宽松的财税环境。更好地发挥融资平台作用，有效运作资产、资金，夯实经济社会发展薄弱环节。坚持政府引导与市场运作相结合，吸纳信贷资金和民间投资对重点项目和关键领域的投入，形成政府引导、社会参与的大财源建设格局。三是促进需求增长。落实积极财政政策，优化政府投资结构，提高投资质量和效益。拓宽投融资渠道，推进郴州二期债券发行。多渠道筹措偿债资金，市本级预算内拟安排偿债资金5000万元，比上年增加2000万元。完善促进消费的各项财政政策，着力提高城乡居民收入和扶持全民创业，扩大消费需求。四是调优收入结构。以财源建设成果促进财政收入结构调整。深刻把握我市经济发展的阶段特征，正确处理财政收入增长与经济可持续发展的关系，综合评估收入的真实性、结构的合理性和增长的适度性，促进经济增长、收入规模和可用财力的协调发展。

 

    （二）围绕全年预算目标，抓好增收节支。始终坚持把开源节流作为财政工作的首要任务，多措并举抓增收、促节支。一是狠抓税源重点。建立对重点行业、重点企业、重点项目的“三重”税源动态监控体系，健全信息采集、纳税分析、税负预警和跟踪服务等制度，及时掌握企业的生产经营和税源变化情况，及早发现税收征管中存在的问题，推动“税收分析、纳税评估、税源监控和税务稽查”互动机制的落实，不断提高税收征管质量和效率。二是打造工作亮点。积极推进社会综合治税，加快矿产品税费集中征收网络化和财税库横向联网建设，探索“三私”税收（私房出租、私房装修、私人办学）代征管理模式。加强矿产资源整合过程中股权转让、土地转让、资产转让等行为，以及建筑材料、房地产和娱乐餐饮等行业的税收征管。密切关注税制改革后的税收政策效应，完善市、区共同发展的财政激励机制。三是突破管理难点。强化节支也是增收的理念，增强预算刚性约束，认真落实厉行节约的各项规定，大力压减一般性支出，努力降低行政成本，集中财力保重点、办大事。

 

    （三）围绕社会和谐稳定，改善民生福祉。把加快改善民生作为财政支出的优先方向，以推进“民生100工程”为抓手，扩大公共财政覆盖面，促进基本公共服务普惠全民。一是提高居民收入水平。市直全额拨款预算单位财政补助住房公积金比例由8%提高到12%，每年人平增加1500元。稳步提高城乡低保标准，完善和落实物价上涨动态补贴措施，扩大高龄补贴和社会福利受益面，全面落实支农惠农政策，促进低收入群体和农民增收。二是继续加大社会事业投入。突出教育强市战略，重点支持教育资源优化配置和化债。支持深化医药卫生体制和文化体制改革。支持建立孤儿基本生活保障制度，市财政拟安排配套资金105万元，确保集中和分散抚养孤儿每月基本生活费不低于1000元和600元。三是构建覆盖城乡的社会保险体系。足额安排工伤保险并纳入部门预算。扩大新型农村养老保险试点覆盖面。推进城镇居民养老保险试点。进一步完善城镇集体企业职工养老保险制度。四是加快城乡基础设施建设。市财政拟安排4002万元用于农村公益事业配套及新农村建设；拟安排城乡绿化攻坚专项资金5000万元，比上年增加2000万元。五是大力支持保障性住房建设。加大廉租房、公租房建设资金投入力度，推进“城中村”和棚户区改造，努力构建面向中低收入群众的住房保障体系。

 

    （四）围绕科学精细管理，提高资金绩效。牢固树立现代财政管理理念，着力构建科学规范、基础扎实、注重绩效的财政管理机制。一是加强财政法制建设。坚持依法理财，健全完善财政各项管理规章制度，并将“依法依规依程序，公开公平公正”的“三依三公”原则贯穿到财政工作全过程，进一步提高制度约束力和执行力。二是加强预算绩效管理。逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算绩效管理机制。完善全口径政府预算体系，促进预算编制与预算执行、结余结转资金管理、资产管理和支出绩效考评的有机衔接。继续深化部门预算、国库集中收付、“收支两条线”等财政改革，建立预算执行动态监控体系，加强政府投资项目的概预算审查和招投标管理，加快形成收支并举、内外并重、上下联动的财政大监督体系。积极推进预算公开，接受社会监督。三是加强政府债务管理。健全政府债务的统计、分析和监控工作，建立风险预警机制，对政府债务资金的举借、使用进行全过程监督。规范和完善融资平台公司运作，实现融资平台公司债务的全口径管理和风险内部化。积极筹集偿债资金，切实落实偿债责任，防范和化解财政风险。