市财政局局长 谢革非
各位代表：
受市人民政府委托，现将郴州市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2013年财政预算执行情况
2013年，全市各级财税部门坚持以科学发展观为统领，全面贯彻落实党的十八大及十八届三中全会精神，坚持“稳中求进、又好又快”的总基调，认真贯彻落实市四届人大二次会议各项决议，抓收入、促发展、调结构、惠民生、推改革，各项财政工作完成良好，有效促进了全市经济社会发展和人民生活水平持续提高。
（一）全市财政预算执行情况
预计全市财政总收入完成216.1亿元，为预算（年初预算，下同）的104.7%，增长18.7%，其中：公共财政预算收入完成146.5亿元，为预算的108.7%，增长22.4%。全市公共财政预算支出预计完成290.2亿元，为预算的155.9%，增长16.7%。
预计市级（含郴州经济开发区和郴州出口加工区，下同）财政总收入完成69.9亿元，为预算的103.5%，增长15%，其中：公共财政预算收入预计完成44.8亿元，为预算的107.1%，增长16.2%。市级公共财政预算支出预计完成57.7亿元，为预算的148%，增长19.5%。
预计全市政府性基金收入完成46亿元，加转移性收入7.9亿元，收入总计53.9亿元；政府性基金支出预计完成48.8亿元，加转移性支出5.1亿元，支出总计53.9亿元，收支平衡。市级政府性基金收入预计完成12.6亿元，加转移性收入1.5亿元，收入总计14.1亿元；政府性基金预计支出完成12.5亿元，加转移性支出1.6亿元，支出总计14.1亿元，收支平衡。
预计全市11个县市区和市级均可实现今年财政收支平衡。上述预算执行情况为预计完成数，在年度决算编制汇总后会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。
今年财政预算执行主要呈现三个特点：一是财政收入跨越发展。全市财政总收入在前两年相继突破150亿元、180亿元大关的基础上，2013年跨越200亿元大关，达到216.1亿元。二是重点支出切实保障。各级财政部门积极发挥职能作用，一方面千方百计筹措和调度资金，全力保障重点项目和偿债资金需求，支持产业转型发展成效明显；另一方面想方设法节约和集中财力，重点保障政权运转和民生改善，落实强民惠民政策完成较好。预计全市财政用于民生领域的支出达202亿元，增长16.1%，占公共财政预算支出比重达69.7%。三是财政改革深入推进。市本级全口径预算管理体系初步建立，在全省率先开展预算绩效目标管理试点，国库集中支付制度改革实现”两个全覆盖”，财政专户全部归口国库管理，部门决算核查和批复工作首次开展，政府采购信息监管系统和采购方式审批系统双双建立，财政系统信息化建设“三年行动计划”全面完成，信息化水平不断提高，财政改革创新不断推进。
（二）市级预算收支执行情况
1、市级主要收入项目预计完成情况
（1）国内增值税3.1亿元，增长9.2%。主要是规模工业增加值稳步增长。
（2）营业税8.1亿元，增长13.1%。主要得益于固定资产投资拉动，房地产业贡献突出。
（3）企业所得税1.7亿元，增长22.4%。主要是建筑业和房地产业企业利润增长较快，支撑作用明显。
（4）个人所得税0.9亿元，增长11.7%。主要为恢复性增长，上年因扣除标准提高、利率下调致基数下降，今年个体工商户生产经营状况较好，工资、薪金所得入库较多。
（5）土地增值税1.1亿元，增长43.5%；契税4.6亿元，增长67.8%，主要是受楼市“新国五条”政策影响，房地产开发投资增长迅速，房地产交易活跃。
（6）行政事业性收费4.9亿元，增长12.3%，主要是防空地下室易地建设费等入库2.3亿元，比上年增加1.2亿元。
（7）国有资源（资产）有偿使用收入8.1亿元，增长83.2%，主要得益于大力盘活国有资源，加快资产处置步伐，一次性收入较多。将市属电台、电视台、郴州日报广告收入纳入“收支两条线”管理，增加入库7300万元；行政事业单位转让、出租土地使用权纳入公共财政预算管理，转让加油站特许经营收入、转让有线电视网络股权收入共增加一次性收入2.6亿元。
2、市级主要支出项目预计完成情况
（1）教育支出7.7亿元，增长21.9%。重点支持中小学校舍维修改造、教育资源整合、教育化债和职业教育发展，安排7738万元教育化债资金，投入5150万元支持职业教育发展。落实学杂费减免、资助困难学生、国家奖助学金等市级配套资金2721万元。市城区教育费附加安排支出2.1亿元。
（2）科学技术支出0.6亿元，增长21.4%。主要是增加科技三项费用，加大高科技项目扶持力度，加强重大应用技术的研究与开发，支持组建郴州市应用技术开发研究院。
（3）文化体育与传媒支出0.9亿元，增长16.8%。主要是支持城区公益电影放映及农村文化建设，加快广播影视业发展，积极构建和完善公共文化服务体系。大力支持体育之城创建，投入730万元支持举办2014年世界排球锦标赛亚洲区资格赛。
（4）社会保障和就业支出5.8亿元，增长15%。主要用于社保提标扩面，落实就业补助等。其中：补助社会保险基金2亿元，安排1500万元专项用于市属工业园区企业用工补贴。
（5）医疗卫生支出2.8亿元，增长19.3%。主要是实施公立医院卫生信息化试点建设，健全疾病防控和采血机构等公共卫生服务体系，提高城镇居民基本医疗和新型农村合作医疗保障水平。
（6）城乡社区事务支出7.6亿元，增长13.4%。主要用于城乡社区规划、建设与管理支出，加强城乡社区卫生综合治理，全力支持市中心城区“三创”工作。
（7）农林水事务支出3.6亿元，增长18.8%。其中：安排“绿城攻坚”专项资金5000万元、“村村亮”工程贷款贴息1000万元，落实新农村建设和专项扶贫资金1885万元、村级“一事一议”奖补资金360万元、郴江河综合治理500万元。
（8）交通运输支出3.6亿元，增长18.9%。其中：安排公路主干道建设及养护奖补资金4386万元、取消政府还贷二级公路收费专项补助7667万元、城区公共交通运营补助1400万元。
（三）2013年主要财政工作
1．大力培植财源，财政导向作用凸显。一是大力扶持产业促转型。市本级财政安排产业引导资金1.03亿元，比上年增加3000万元，重点支持电子信息、制造业等新兴产业发展以及“中国温泉之城”等重大项目建设。继续安排开放型经济发展专项资金5000万元，支持建成标准厂房面积375万平方米，成功举办首届湘南承接产业转移投资贸易洽谈会。二是大力帮扶企业促发展。全面落实结构性减税措施，减免小微企业32项行政事业性收费，免征部分小微企业增值税和营业税。积极实施“营改增”试点改革，预计每年为企业减税4000万元。多渠道帮助中小企业破解融资难题，全市拨付小额贷款财政贴息资金1.3亿元，新增中小企业担保金额18.1亿元。市城区拨付有色金属购销企业地方财税扶持资金8617万元，支持解决资源综合利用企业生产经营困难。三是扩大投资消费稳增长。保持适度的财政投资规模，实施“十二五”投资和项目建设“
2．全力促收争资，财政实力明显增强。一是切实加强收入调度。进一步加强财税收入的组织领导，实行市级领导挂点城区重点纳税企业制度。严格执行财税目标管理考核制度，加强对均衡进度和收入质量的考核。二是提高税收征管信息化水平。进一步健全市城区综合治税平台，1-11月，该系统补录涉税信息64万条，通过对涉税信息分析利用，补办税务登记证907户，查补入库税收4381万元。完善存量房交易纳税评估系统和部门协税护税联动机制。三是强化非税收入征管。建立了市城区基本建设项目合并收费电子审批征收系统，严格非税收入缓减免审批程序。拓宽非税收入征管范围，将市属电台、电视台、郴州日报广告收入纳入“收支两条线”管理。规范和加强罚没收入征管，出台了《郴州市市本级纪检监察政法机关收缴涉案款物移交处置收入管理办法》。四是加大向上争资力度。认真研究政策，准确把握导向，搞好项目对接，切实加大争资立项力度。预计全年全市争取上级转移支付资金160亿元，比上年增加20亿元，增长14.3%，其中争取均衡性转移支付和县级基本财力保障性奖补增量资金2.4亿元；争取省转贷地方政府债券资金5.5亿元。永兴县成功入选全省首批特色县域经济重点县，3年内将获得不低于3亿元的项目资金扶持；东江湖成功入选国家重点支持湖泊，将可获得10.5亿元中省保护资金。
3．着力保障民生，支出结构持续优化。一是严控一般性支出。牢固树立“节支就是增收”理念，严格执行中央“八项规定”和“六条禁令”，厉行勤俭节约，严控一般性支出。大力开展“小金库”清理、部门预决算及“三公”经费公开、公车专项治理等活动，腾出更多财力用于经济社会发展的关键领域和薄弱环节。1-11月，市本级“三公”经费同比下降3.5%，其中公务接待费下降22.5%。二是提高社会保障水平。全面落实对城乡低收入群体的各项补贴政策，建立了社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制。城镇居民医保普补补助标准从每人每年240元提高到280元；中心城区城市低保月人均标准从300元提高到330元；企业退休人员基本养老金月人均新增150元不等。1-11月，各级财政拨付“民生100工程”建设资金90.8亿元。三是大力统筹城乡发展。通过“一卡通”发放涉农补贴资金3.27亿元，发放成品油价格补贴资金2.97亿元。筹集“三年城乡绿化攻坚”资金1.4亿元。争取中省“一事一议”财政奖补资金1.6亿元，带动项目总投资6亿元。拨付1.1亿元，将村级组织年运转经费由村均4万元提高到5万元。下达示范镇建设专项资金450万元。大力支持新型城镇化建设，有效促进了城乡统筹协调发展。
4．强力改革创新，财政绩效稳步提高。一是改进预算管理制度。市本级试编了国有资本经营预算，全口径预算管理体系初步建立。稳步推进部门预算公开工作，市本级22个部门公开了2013年部门预算和“三公”经费预算。在全省率先开展预算绩效目标管理试点，完成了市本级工业产业引导资金等13个重点项目的绩效评价工作。二是深化国库管理改革。市本级实现了国库集中支付制度覆盖所有预算单位和所有财政性资金，市直269家预算单位及所属事业单位和临时机构全部实行公务卡改革，今年公务卡累计刷卡消费1.1亿元。进一步规范和加强了财政专户管理，市本级财政专户实现100%归口国库管理。三是完善政府采购制度。建立了政府采购信息监管系统和采购方式审批系统，出台了网上竞价供应商管理办法和政府采购投标保证金管理办法。1-11月，市本级政府采购规模达3.7亿元，节约资金5500万元，节支率为11.9%。四是加大财政监管力度。对政府投资建设项目实行联合监管，建立了“五先五后”的财政投资评审模式，1-11月，市本级完成评审项目290个，审减率24.9%。
各位代表，2013年我市财政工作取得了新进展、实现了新突破，也存在一些需要重视的矛盾和问题，主要是：随着产业转型升级加速推进，传统产业发展空间收窄，新兴产业暂时难以形成对经济增长和财政增收的有效支撑，财源增长受到限制；公共财政的保障范围不断拓宽，而地方财力增长有限，财政收支矛盾日益突出；政府债务不断累积，既要保障建设需要，又要防控债务风险，财政统筹协调的难度加大。对于这些问题，我们将认真研究并采取有效措施，努力加以解决。
二、2014年财政预算（草案）
（一）2014年财政形势分析
综合分析，2014年全市财政运行面临的环境仍然复杂多变，影响收支的各种有利与制约因素相互交织。
从有利条件来看，全市正处于重要的战略机遇期，财政具备持续健康发展的基础条件。世界经济尤其是发达经济体将延续缓慢复苏势头，外需趋暖，企业出口总体向好；国家“稳增长、调结构、促改革”等宏观政策效果将逐步显现，国内经济稳中有进的良好趋势仍将持续。特别是2014年将全面启动十八届三中全会确定的各项改革措施，给地方带来了新一轮的发展机遇。就我市而言，随着“一线一区一点一片”建设的加快推进，“产业大转型”“交通大建设”“城市大提质”等重大举措的深入实施，积聚的发展“正能量”将不断释放。2014年还是我市“大干新三年”的收官之年，必将给发展注入强大动力。
从制约条件来看，经济运行中的结构性矛盾依然突出，全市财政工作仍面临重大挑战。世界经济复苏依然乏力，发达国家再工业化提速，国际竞争更为激烈；我国正处于以速度换质量的“换档期”，转型阵痛还将持续，财政经济增速放缓将呈常态化；我市新兴产业发展壮大还需时日，增长动力单一、产业结构欠优、自主创新能力不足等因素依然制约经济发展。特别是2014年“营改增”试点范围扩大、减少三分之一以上行政审批事项等减税减费措施都将造成财政收入大额减收。同时，财政刚性支出不断增加，而中省财政也不宽裕，争取资金难度加大，确保收支平衡的任务更加艰巨。
（二）预算编制的指导思想
全面贯彻党的十八大及十八届三中全会精神，紧紧围绕郴州起飞发展目标，按照市委、市政府“大干新三年、再创新辉煌”的总体要求和“一化两城三创四大”的总体思路，积极发挥财政政策调控功能和资金引导作用，转变方式，培植财源，推动经济稳定运行、财政持续增收；优化支出结构，加大民生投入，推动城乡统筹发展、社会和谐进步；深化财政体制改革，改进预算管理制度，为我市又好又快发展提供财力支撑和制度保障。
（三）预算编制的原则
1．收支平衡原则。合理确定财政预算收入目标，依法依规组织收入，财政收入的增幅与相关经济指标的增长相适应。支出预算安排坚持“量入为出、量财办事”，兼顾实际需要与财力可能，合理安排各项支出，做到收支平衡。
2．综合预算原则。实行全口径预算管理，将公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算等纳入预算内。将部门及所属单位的各项收支及上年结余资金纳入部门预算统一管理，统筹安排。
3．科学发展原则。按照科学发展的要求，继续加大产业引导资金投入，推动产业结构优化升级和经济发展方式转变。增加节能减排、低碳经济发展投入，加大环境保护和综合整治力度，积极推进“城乡绿化攻坚”“创建森林城市”“创建全国生态文明示范市”等工作，实现全面协调可持续发展。
4．改善民生原则。增加民生民本投入，加快“民生100工程”、“体育之城”项目建设，重点保障与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、科技、文化、体育等民生支出，提高社会保障水平，建立健全保障和改善民生的长效机制。
5．绩效预算原则。健全预算绩效管理运行机制，着力加强预算绩效目标管理和绩效评价结果应用，构建覆盖所有财政性资金并贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算管理体制，更好地发挥财政职能作用，提高财政资金使用效益。
6．预算公开原则。按照“统筹规划、协调一致、积极稳妥、稳步推进”的原则，逐步扩大市本级财政预算公开范围，细化预算公开内容，建立预算编制与预算公开同步审查的工作机制和内部协调机制，提高依法行政、依法理财水平。
（四）2014年财政预算（草案）
1．全市收支预算
全市财政总收入和公共财政预算收入均按增长15%安排，分别为248.5亿元和168.5亿元。公共财政预算收入加预计上级补助收入、上年结余，减预计上解上级支出，当年全市财力216.6亿元。全市财政支出安排216.6亿元（不含年中上级追加的专项指标），比上年增长16.5%。当年收支平衡。
2．市级收支预算
市级财政总收入和公共财政预算收入均按增长15%安排，分别为80.4亿元和51.5亿元，公共财政预算收入加预计上级补助收入、上年结余、下级上解收入，减预计上解上级支出、补助下级支出，当年市级财力49.1亿元。市级财政支出安排49.1亿元（不含年中上级追加的专项指标），比上年增长25.9%。当年收支平衡。
市级公共财政预算收入主要项目安排情况：税收收入30.1亿元，增长14.9%。其中：国内增值税3.6亿元，增长14.6%；营业税9.3亿元，增长14.1%；企业所得税2亿元，增长14.7%；个人所得税1.1亿元，增长15.4%。非税收入21.4亿元，增长15.2%。
市级公共财政预算支出主要项目安排情况：一般公共服务支出6.2亿元，增长15.2%；教育支出7.5亿元，增长26.2%；科学技术支出4218万元，增长26.7%；社会保障和就业支出2.6亿元，增长43%；医疗卫生支出2.8亿元，增长28.3%；节能环保支出5585万元，增长31.7%；城乡社区事务支出6.3亿元，增长23%；农林水事务支出2.9亿元，增长27.8%。
3．基金收支预算
全市政府性基金收入安排46.4亿元，政府性基金支出安排46.4亿元，其中市级收入安排13.3亿元，支出安排13.3亿元。全市社会保险基金收入安排48.3亿元，社会保险基金支出安排46亿元，其中市级收入安排16.9亿元，支出安排14.7亿元。
4．国有资本经营预算
市本级国有资本经营预算收入559万元，其中：国有独资企业、国有独资公司应上缴的利润170万元，国有控股、参股公司中市属国有股权应分得的股利、红利收入350万元。市本级国有资本经营预算支出559万元，其中：资本性支出389万元，国有资产监管费120万元。
三、科学发展，务实创新，再创2014年财政工作新佳绩
2014年，我们将全面贯彻党的十八大及十八届三中全会精神，牢牢把握“稳中求进、改革创新、又好又快”的总基调，按照“一化两城三创四大”的总思路，坚持稳增长促转型、强征管促增收、惠民生促和谐、抓改革促绩效，努力实现财政工作“大干新三年”的圆满收官。重点做好以下几项工作：
1．坚持发展为要，着力促进经济持续较快发展。一是大力推进产业大转型。继续壮大产业引导资金规模，深入推进产业转型发展“三年行动计划”，加快构建符合郴州实际的现代产业体系。加大科技投入力度，积极发展循环经济和绿色产业。加快推进有色金属“五个一”体系建设，重点支持矿产品精深加工、LED产业、电子信息业和先进装备制造业发展。二是积极调优产业结构。坚持推进新型工业化不动摇，着力促进工业经济提质增效。把发展现代服务业作为重大战略来抓，优先发展现代物流、金融、服务外包等生产性服务业，积极发展现代商贸、文化旅游、房地产等生活性服务业。着力构建“一核两轴四极多区”的现代服务业发展格局。加大对现代农业的支持力度，大力发展农林产品精深加工，突出支持庄园经济和休闲农业发展。三是突出扩大投资消费。积极筹措财政资金，深入推进“十二五”投资和项目建设“
2．坚持征管为重，着力做大做强财政收入规模。一是严格考核激发动力。进一步完善收入目标管理责任制，健全部门协税护税联动机制。对有收入任务的重点单位实行工作经费与财税征管成效相挂钩办法，建立起长效的收入征管考核奖惩机制。在充分考虑我市财源结构的特殊性、历史延续性等因素的前提下，更加注重对收入质量和均衡进度的考核。二是创新方法增添活力。认真学习推广国内好的征管经验和办法，继续完善和推广综合治税信息平台建设，整合房地产税收一体化征管系统，提高征管实效。全面推行重点税源专业化管理模式，按有色、电力、煤炭等重点行业设置管理部门，对重点税源实现专业管理、团队管理。牢固树立“争资就是增收”意识，尽全力争取中央和省财政的支持。三是严防死守挖掘潜力。强化税源分析与监管，严治薄弱环节，建立对重点行业、重点企业、重点项目的税源动态监控机制。清理规范地方税费减免政策，防止“跑冒滴漏”。整顿个体税收秩序，加大清理力度，推行阳光定税，着力提高个体税收征收面。
3．坚持民生为本，着力促进社会事业全面进步。一是厉行节约惠民生。严格落实中央关于厉行勤俭节约的规定和要求，从源头上严格把关，勤俭办一切事情，严控一般性支出。全面加强财政支出管理，逐步降低“三公”经费预算。2014年市本级“三公”经费原则上都下降20%，全面停止新建党政机关楼堂馆所。停止新购置和配备一般性公务用车，积极探索公务用车改革，腾出更多财力用于保障和改善民生。二是加大投入保重点。继续突出财政资金的公共导向，加大民生财政投入力度，促进资金分配进一步向基层、贫困地区、困难群体倾斜。突出民生保障的重点，加快推进“民生100工程”“城乡绿化攻坚”“大病医保”等重大民生项目，重点加大文化教育、生态文明、医疗卫生、保障性住房建设等方面的投入。探索建立居民收入正常增长机制，全面落实社保提标扩面政策，全面实施事业单位绩效工资制度，适当增加市直机关事业单位绩效考核奖励。三是统筹城乡促和谐。全面落实各项涉农补贴，强化粮食、生猪等大宗农产品生产扶持机制，确保粮食安全。继续推进农村综合改革，稳妥推进公益性乡村债务化解工作。深入推进“一事一议”财政奖补工作，加大水利、道路等基础设施建设投入，健全新型农业社会化服务体系，改善农村生产生活条件。加大罗霄山片区扶贫投入力度，完善扶贫工作机制。
4．坚持改革为先，着力提高科学精细理财水平。一是深化预算制度改革。按照十八届三中全会部署，健全全口径预算管理体系，完善预算编制和执行管理制度。加快推进部门预决算和“三公”经费公开工作，逐步实现公开常态化、规范化和法制化。全市11个县市区2014年要全面启动财政预决算和“三公”经费公开工作。市本级已公开2013年部门预算和“三公”经费预算的22个市直单位相应公开部门决算和“三公”经费决算。城市维护费预算与市本级部门预算首次同步向人大汇报。二是健全预算绩效管理机制。扩大财政绩效评价范围，将市本级50万元以上的财政专项资金项目全部纳入绩效目标管理。积极开展部门整体支出绩效评价试点，各部门、单位在编制部门预算时需制定部门整体支出绩效目标。加强绩效评价结果的反馈与应用，建立起绩效问责机制。加大专项资金清理整合力度，继续深化政府采购改革，强化财政投资评审管理，不断提高财政资金使用绩效。三是强化产业引导资金管理。严格项目申报审批程序，产业引导资金管理和使用严格按照组织申报、专家评审、财经领导小组审定、社会公示等程序执行。突出“早”“大”“专”的原则，增强资金管理使用的时效性和合理性。绝大部分重大项目的安排要在4月份前确定，80%左右的资金集中用于支持重大项目建设，专项用于纳税奖励、贷款贴息、政策补助等。四是深化国库管理改革。进一步扩大国库集中支付制度改革覆盖面，将公共财政预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金全部纳入改革范围。全面推进公务卡制度改革，市本级所有预算单位全部推行公务卡结算制度，督促县市区加大改革力度。五是强化财政资金监管。积极推进财政监督转型，建立起贯穿预算编制、执行、决算全过程的财政监督机制。积极盘活财政存量资金，切实加强结余结转资金管理，将2013年单位结余指标作为上年结余数纳入2014年部门预算，统筹安排相关支出。加强债务资金管理，按照“规模适度、结构合理、管理规范、安全高效”的总体思路，建立健全债务资金风险管理、跟踪管理、日常监管和融资偿债等机制，市本级2014年预算拟筹集偿债准备金2亿元，有效防范债务风险。
各位代表，时代赋予使命，实干铸就辉煌。2014年是大干新三年的收官之年，也是全面深化改革的开局之年。做好2014年的财税工作，使命光荣，责任重大。我们将以更加开阔的思路、更加扎实的举措、更加昂扬的斗志、更加务实的作风，不断开拓进取、攻坚克难，确保完成全年各项财税工作目标任务，为郴州实现更有质量的发展、更高水平的惠民，提供坚强的财力支撑和制度保障，为促进全市经济社会持续健康发展作出新的更大贡献！
以上报告，请予审议。
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