2017年水利建设基金绩效自评报告
一、专项概况
（一）专项基本情况。根据《郴州市市本级水利建设基金使用管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）规定，水利建设基金是用于水利建设的专项资金，专项用于：大江大河主要支流、中小河流、湖泊治理；病险水库除险加固；城市防洪设施建设；水资源配置工程建设；重点水土流失防治工程建设；农田水利、农村饮水和节水改造工程建设；水利工程维修养护、更新改造及项目前期工作；防汛应急度汛；水利科技教育；经市人民政府批准的其他水利工程项目。2017年度，市财政年初预算安排市级水利建设基金支出3800万元。
二、专项资金使用及管理情况
根据《暂行办法》规定，使用水利建设基金的项目，实行属地管理，逐级上报。2017年市级水利项目非市本级的由各县市区水利部门、财政部门筛选汇总后上报市财政局、市水利局，市水利局对申报项目进行审核，并会同市财政局确定水利建设基金安排方案，报市人民政府批准。
根据《暂行办法》第五条“50%用于水利工程建设；30%用于水利工程维护；20%用于应急度汛和水利科技教育。各部分资金结余可统筹安排使用”的规定，市水利局严格抓好预算执行，切实将水利建设基金用于水利建设、水利工程维护、应急度汛等方面，确保资金使用的效益。2017年水利建设基金支出3800万元，分别用于水利工程建设2200万元（水生态文明示范建设奖补资金700万元、重点村遴选奖补资金1300万元、基层水管单位能力建设资金200万元），占比57.9%；用于水利工程维护1100万元（“五小”水利项目奖补资金1000万元、小型水库管护员补助费100万元），占比28.9%，用于应急度汛和水利科技教育项目390万元（防汛抗旱应急资金200万元、水生态文明试点市建设先进单位和先进个人奖励资金60万元、中心城区河道水库保洁实施方案30万元、水利科技教育培训经费100万元），占比10.3%，征收成本110万元，占比2.9%。
从具体执行情况看，主要坚持了四个方面的原则：一是精准扶贫，支持脱贫建设的原则。根据市委、市政府领导的指示要求，结合郴府阅〔2017〕72号会议纪要精神，安排了精准扶贫资金2105万元（含桂东县专项扶贫1660万元）；二是突出重点，保障民生的原则。水利建设资金中安排用于防汛抗旱、小型水库管护、基层水管单位防汛抗旱应急能力建设及水利科技教育440万元。通过加强防汛抗旱工程建设，以及管护能力建设，有效提高了防御洪涝灾害的能力，确保人民生命财产安全；三是注重生态，推进生态文明建设的原则。为加快推进全市水生态文明试点建设，根据市委市政府《关于大力推进水生态文明建设的决定》（郴发〔2014〕6号）精神，安排了水生态文明建设经费590万元，圆满完成了三年水生态文明建设试点建设任务，顺利通过了水利部组织的技术和行政验收；四是奖补支持，鼓励农民筹资投劳的原则。根据省委省政府《关于进一步加强小型农田水利建设的意见》（湘发〔2013〕9号）文件及市委市政府《关于进一步加强小型农田水利工程建设管理的实施意见》（郴办发〔2014〕14号）的要求，从水利建设基金中安排了 “五小”水利奖补资金555万元，以鼓励农民筹资投劳及贫困地区实行农田水利项目扶持。
三、专项组织实施情况
2017年市级水利建设基金主要是用于奖补，大多是对县市区实施的水利建设项目的奖补，总计奖补3060万元，其中：水生态文明示范建设奖补资金700万元、重点村遴选奖补资金1300万元、“五小”水利项目奖补资金1000万元、水生态文明试点市建设先进单位和先进个人奖励资金60万元。征收成本110万元，主要是用于安排税务部门征收工作开展。
用于水利建设基金安排的面比较广，项目分散，主要是以县市区组织实施，由县市区水利（水务）局组织实施验收后拨付。但是，由于2017年水利建设基金基本上都是去年年底才下达，个别项目如北湖区、苏仙区西河美丽乡村水利建设项目，由于方案调整或者政府债务赤字未如期完成相关项目
四、专项绩效情况分析
2017年水利建设基金安排实施一是助推了我市脱贫攻坚、精准扶贫工作，特别是安排桂东县专项扶贫资金1660万元，解决了桂东县贫困人口的安全饮水困难；二是保障了民生水利建设，资金中安排用于防汛抗旱、小型水库管护、基层水管单位防汛抗旱应急能力建设及水利科技教育，通过加强防汛抗旱工程建设，以及管护能力建设，有效提高了防御洪涝灾害的能力，确保人民生命财产安全；三是推进水生态文明建设。安排了水生态文明建设经费590万元，圆满完成了三年水生态文明建设试点建设任务，顺利通过了水利部组织的技术和行政验收。
五、基本经验及主要做法
水利建设基金切实按照《暂行办法》规定，进行了年度预算，按照规定采取自下而上申报，由市水利局、市财政局严格审核把关，市水利局下达实施计划文件，市财政局下达资金文件，把资金安排使用好。
六、存在的问题及原因
1、水利建设基金资金总量太小，每年只安排3800万元，不能满足水利建设的需求。当前，我市水利存在的问题仍然较多：一是防洪抗旱减灾体系仍然不健全，与人民群众防洪安全的需求差距较大。全市主要河流河道尚有较多险工险段等防洪隐患，城镇堤防防洪标准普遍偏低，没有形成有效的防洪保护圈；二水利工程老化破损严重，险工险段多、渠道渗漏严重，水利用系数低，配套和节水改造率低，大中型灌区续建配套与节水改造等重点民生水利建设任务十分艰巨；三是市县配套资金难以到位。国家对水利的投入增加了，同时项目都要求地方配套，市县级财政困难，现在又是省管县，地方政府配套资金不能足额到位。
2、项目难于监管和评价。由于水利建设基金安排的项目涉及11个县市区和市本级有关部门，涉及面广、项目小而多，市水利局和市财政局进行监管和绩效评价难度大。
七、意见及建议
一是增加水利建设基金投资规模，建议按照水利建设基金筹集办法，足额预算年度水利建设基金用于水利建设；二是建议提前安排水利建设基金计划和下达资金，原来每年都是年底安排，不利于项目建设，有的甚至影响项目建设进度。
郴州市水利局
2018年5月22日