关于郴州市2016年预算执行情况
和2017年预算（草案）的报告
—— 2017年1月6日在郴州市第五届
人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 谢革非
各位代表：
受市人民政府委托，现将郴州市2016年预算执行情况和2017年预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2016年预算执行情况
2016年，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市各级财税部门认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及市委经济工作会议精神，积极落实市四届人大五次会议各项决议，大力实施“产业主导、全面发展”战略，锐意进取，改革创新，财政发展和改革取得新进展，预算执行情况较好。
（一）2016年预算收支情况
1．一般公共预算
收入预算执行情况：据快报反映（下同），2016年全市一般公共预算收入完成235.5亿元，为预算的100.7%，增长6.9%。其中：地方财政收入完成175.1亿元，为预算的102.4%，增长7.7%；税收收入完成131.4亿元，增长4.3%，占一般公共预算收入比重为55.8%，下降1.4个百分点。
市级（含郴州出口加工区和郴州经济开发区，下同）一般公共预算收入完成73.5亿元，为预算的100.4%，增长6.4%。其中：地方财政收入完成48.2亿元，为预算的101.1%，增长5.5%；税收收入完成49.7亿元，增长4.3%，占一般公共预算收入比重为67.7%，下降1.4个百分点。市级主要收入项目执行情况如下：
增值税5.4亿元，为预算的171.8%，增长88.7%。增长较快主要原因：一是2016年5月1日起，营改增试点全面推开，原增值税地方分享比例大幅提高；二是上年消化包袱下降较多，基数较低。
营业税4.6亿元，为预算的56.9%，下降38.6%。下降较多主要原因是建筑业、房地产业、金融业和生活性服务业四大行业纳入营改增改革，改缴改征增值税。
企业所得税2亿元，为预算的84.5%，下降6.5%。下降主要是因柿竹园和桥兴矿业等企业利润锐减及上年苏宁云商资产一次性处置缴纳较多所致。
个人所得税1.1亿元，为预算的94%，增长0.6%。主要是因建筑业所得税征收方式规范，建安企业窗口改缴企业所得税。
行政事业性收费收入1.7亿元，为预算的74.6%，下降21%。下降主要原因是人防易地建设费大额减收及实施清费减负政策。
国有资产（资源）有偿使用收入12.5亿元，为预算的143.5%，增长57.1%。增长较快主要原因是温德姆酒店资产处置入库较多。
支出预算执行情况：2016年，全市一般公共预算支出完成412.7亿元，为预算的100.4%，增长9%。市级一般公共预算支出完成69.6亿元，为预算的96.9%，增长6.9%。市级主要支出项目执行情况如下：
教育支出7.4亿元，增长2.7%。主要用于加大义务教育经费保障力度，推动普通高中扩容提质，支持高教、职教加快发展。推动城区学位扩容1万个，工业交通学校改扩建进展顺利。
科学技术支出5496万元，增长12.7%。主要是安排3000万元科技发展专项，落实科技厅市合作配套1000万元。用于科技创新驱动发展，实施科技厅市合作，创建国家知识产权示范城市，支持出台加快科技创新政策和知识产权战略专项。
文化体育与传媒支出1.5亿元，增长25.8%。主要用于支持文化事业繁荣发展，深入实施文化惠民工程，保障文化场馆免费开放，打造文艺精品，支持体育事业蓬勃发展，继续实施全民健身工程。
社会保障和就业支出7.4亿元，增长54%。主要用于推进养老保险改革和居家养老示范建设，保障低保、五保提标10%-33%不等，落实各项调待政策，支持“青年创业三年行动计划”和园区创新创业。
医疗卫生与计划生育支出4.9亿元，增长2.3%。主要用于推动城市公立医院综合改革，完善基本药物保障运行机制，大力支持推进社区卫生服务体系建设。
农林水支出4.5亿元，增长6.9%。主要用于支持实施脱贫攻坚和农村危房改造，落实扶贫资金6135万元；推进农业现代化发展，落实“三项补贴”新政策，兑现农机购置补贴和涉农贷款贴息；深入实施绿城攻坚和林业转型发展；开展病险水库治理和城区排水防涝。
转移支付执行情况：2016年，在上级收入紧张的情况下，我们紧密跟踪中省政策动向，积极争取上级支持，预计中省下达我市转移支付216.9亿元，增长1.1%。其中返还性收入10.1亿元、一般性转移支付收入105.4亿元、专项转移支付收入101.3亿元，分别增长3.2%、7.2%、-4.8%。此外，中省转贷我市地方政府债券222.9亿元，比上年增长99%。
预计中省对市级转移支付34.9亿元，增长2.2%，其中，返还性收入2.3亿元、一般性转移支付收入9.8亿元、专项转移支付收入22.8亿元。
市本级不断加大支持县域经济发展，预计市本级对县市区转移支付15.9亿元，增长1.6%，其中，一般性转移支付4.5亿元，专项转移支付11.4亿元。
收支平衡情况：2016年，全市地方财政收入175.1亿元，加上上级补助216.9亿元，新增转贷地方政府债券收入19.7亿元，上年结转4.4亿元，各类调入资金6.6亿元，可安排使用的收入总量为422.8亿元。全市一般公共预算支出412.7亿元，加上上解上级3.5亿元，地方政府债券还本1.9亿元，补充预算稳定调节基金2.7亿元，结转下年2亿元，支出总计422.8亿元，当年收支平衡。
市级地方财政收入48.2亿元，加上上级补助34.9亿元，新增转贷地方政府债券收入4.1亿元，上年结转1.4亿元，下级上解收入7961万元，调入预算稳定调节基金2708万元，可安排使用的收入总量为89.6亿元。市级一般公共预算支出69.6亿元，加上上解上级1.2亿元，补助下级15.9亿元，补充预算稳定调节基金1.7亿元，结转下年1.1亿元，支出总计89.6亿元，当年收支平衡。
2．政府性基金预算：2016年，全市政府性基金收入30.3亿元，为预算的80.5%，下降2.9%；全市政府性基金支出34.4亿元，为预算的92%，下降8.9%。主要是各地房地产市场不景气，拿地开发需求低迷。
市级政府性基金收入12.2亿元，为预算的109.9%，增长9.2%；市级政府性基金支出11.3亿元，为预算的110.5%，增长14.6%。
3．社会保险基金预算：2016年，全市社会保险基金收入71.5亿元，为预算的255.6%，增长1.2%；社会保险基金支出70.5亿元，为预算的315.4%，增长11.9%。
市级社会保险基金收入21.4亿元，为预算的180.1%，增长5.9%；社会保险基金支出21.8亿元，为预算的196.4%，增长10.1%。
4．国有资本经营预算：2016年，全市国有资本经营收入2738万元，为预算的235%，增长1.5倍，主要是资兴市国有控股公司利润入库较多；国有资本经营支出1679万元，为预算的161.6%，增长54.7%，调出资金1050万元。
市本级国有资本经营收入700万元，为预算的100%；国有资本经营支出574万元，为预算的100%，调出资金126万元。
5．政府性债务情况：（1）政府债务限额情况。省财政厅下达我市本级（含郴州高新区）2016年地方政府债务限额为179亿元。（2）政府债务余额情况。截至2016年11月末，市本级政府债务（即政府负有偿还责任的债务）余额184.4亿元，其中一般债务83.9亿元，专项债务100.5亿元。此外政府或有债务56.5亿元，其中政府负有担保责任的债务3.9亿元，政府可能承担一定救助责任的债务52.7亿元。（3）政府债务使用情况。2016年市本级政府债务资金51%用于城市基础设施建设，30%用于保障性住房建设，其余用于交通、教育、卫生等事业发展。
（二）2016年预算执行效果
上述数据系快报数，在决算编制汇总后将会有些变化，届时再按规定向市人大常委会报告。预计全年市级可实现收支平衡，县区级总体上也可以实现收支平衡。全市预算执行主要有以下特点：
1．调度有力，财政平稳健康运行。一是强化措施抓征管。完善财税联席会议制度，加强国地财合作，提高信息共享程度，积极研究增收补欠措施，有效形成了征管合力；加强收入调度管理，继续坚持每五天一调度、月底前五天每天一调度；规范非税收入管理，严格落实以票管收、源头控收，保障了非税收入依法及时、足额征收。二是优化结构抓进度。合理安排调度财政资金，加快预算支出进度，千方百计推动财政资金加快形成实物工作量，积极盘活存量资金，集中财力保障重点、支持发展、改善民生，有力地促进了经济稳定增长。前三季度，全市盘活存量资金4.1亿元，进度居全省第一。1-11月，我市一般公共预算支出进度居全省第一。三是多措并举抓争资。全市各级各部门充分发挥自身职能，精准把握工作重点和发展方向，主动衔接、积极协调，不断加大向上争项目、争资金、争政策力度，预计全市全年争取上级转移支付216.9亿元。
2．聚财有方，转型升级稳步推进。一是助推产业优化升级。市本级安排工业、现代农业、科技、旅游、文化和现代服务业六类产业引导资金共1.45亿元，安排开放型经济发展专项资金6500万元，通过奖励、贷款贴息、政策补贴和股权投资等方式，促进传统产业化解过剩产能和提质升级，扶持培育新兴产业创新发展，支持实施“四个四年行动计划”，增强经济发展内生动力。二是创新财政扶持方式。建立了城市基本建设投资基金、旅游投资基金和政府PPP项目投资引导资金。全市共发起、储备PPP项目60个，总投资金额462.1亿元，已开工建设项目17个，其中莽山水库被列为全国第一批水利PPP示范项目。我市被评为全省地下综合管廊建设PPP项目试点城市，成功申报中省PPP示范项目数量居全省第一。三是大力支持重点项目建设。千方百计筹措资金扩大有效投资，充分发挥投资对经济增长的拉动作用。市本级安排项目前期专项工作经费1200万元，配合项目建设融资。四是积极帮扶中小企业发展。严格落实营改增等减税清费政策，清理规范涉企收费，为中小企业发展营造宽松的政策环境。市本级设立规模为6000万元中小企业转贷周转资金，帮助企业拓宽融资渠道，积极防范和化解企业资金链风险。对重点税源企业实施“一企一策”帮扶措施，切实帮助重点企业消化库存和过剩产能，降低企业成本。
3．支出有效，民生福祉持续改善。大力支持重点民生项目实施，坚持保基本、兜底线，切实保障好重点民生，支持办好民生实事，促进了民生福祉的持续改善。全市全年一般公共预算支出中，用于教育、农林水、社保、医疗卫生等民生领域的支出为315.7亿元，增长8.4%，占一般公共预算支出的比重为76.5%。一是支持教育事业均衡发展。教育支出71.4亿元，增长9.6%，重点提高基础教育经费保障水平，统筹改善各类学校办学条件，推进中心城区学校扩容提质，支持实施“城区中小学校化解大班额三年行动计划”，支持高教、职教健康发展，健全家庭经济困难学生资助政策体系等。二是支持社保体系加快健全。社会保障和就业支出59.2亿元，增长17.2%，重点支持提高企业退休人员基本养老金，确保职工医疗保险待遇，提高新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险财政补助标准，支持就业创业等。三是支持医药卫生事业健康发展。医疗卫生与计划生育支出39.8亿元，增长11.7%，重点完善基本公共卫生服务政府投入机制，支持医药卫生体制改革，落实人口和计划生育政策等。四是支持文体事业蓬勃发展。文化体育与传媒支出9.7亿元，增长22.9%，重点支持基层公共文化服务体系建设、文化惠民工程，保障“四馆”免费开放等。五是支持城乡统筹协调发展。农林水支出52.7亿元，增长4.3%，重点落实各项惠农补贴政策，推进涉农专项资金整合，全面落实强农惠农富农政策，加强涉农补贴发放渠道整合，支持改善农村道路、水利等基础设施建设，促进农业产业化经营。六是加大棚户区和农村危房改造投入力度。住房保障支出19.3亿元，增长11.3%，重点支持廉租房、公租房建设和城市棚户区、农村危房改造。
4．改革有为，体制机制不断完善。一是完善政府预算体系。按照全口径预算管理要求，综合编制收支预算，部分县市区首次单独编制国有资本经营预算。将政府性基金、社会保险基金、国有资本经营收支预算纳入预算编制范围，合理确定“四本预算”功能定位，加大四本预算统筹力度。二是出台实施财税改革方案。加强财税体制改革总体设计，以市委、市政府名义下发了《郴州市关于深化财税体制和预算管理改革的实施意见》，研究提出了“3+6+X”改革方案，从预算管理、收入管理、支出管理、资金管理、债务管理和财政体制等六大方面全面推进财政改革。三是深入推进预决算公开。及时全面公开全口径政府预决算、部门预决算和专项资金、政府债务等全方位财政信息，出台实施《郴州市财政预决算公开工作实施方案》，将预决算信息公开规范化、制度化。在清华大学《2016年市级政府财政透明度研究报告》中，我市再次稳居全省第一。四是整合专项资金。2016年市本级部门预算专项资金，在2015年整合减少24项的基础上，再次整合减少95项，其中取消到期专项资金17项，压减不适宜与效益不高专项资金3项，合并资金用途和扶持对象相近的专项资金75项，专项资金集中度明显提高。五是深化政府债务管理改革。作为省债务预算试点城市，全口径编制市级债务预算。出台《政府与社会资本合作模式（PPP）运用实施意见》，推广运用和规范开展PPP。向上争取到存量债务置换债券额度306.9亿元，其中市本级83.7亿元，有效防范了政府债务风险。六是推广政府购买服务。出台了《郴州市市本级部门政府购买服务工作基本流程（试行）》，明确政府购买服务流程，完成对19个市直部门42项总额达1亿元的政府购买服务项目审核。七是完善城区财政体制。从2016年起，市区共享收入增量分享比例由68:32调整为60:40，进一步完善市中心城区财政体制。
2016年，是“十三五”开局之年，实现2016年预算目标，实现了“十三五”良好开局。过去的五年，是我市财政收支规模较快增长、财政实力显著提升的五年，是财政保障水平大幅提高、公共财政体系趋于健全的五年，是财政改革全面推进、财政监管不断强化的五年。全市一般公共预算收入规模由2011年的150.7亿元增加到235.5亿元，年均增长9.3%。其中：地方财政收入由2011年的95亿元增加到175.1亿元，年均增长13%。全市一般公共预算支出由2011年的219.9亿元增加到412.7亿元，年均增长13.4%，首次跨越400亿元台阶。其中财政民生支出由2011年的166.1亿元增加到315.7亿元，年均增长13.7%；占一般公共预算支出的比重由2011年的75.5%提高到76.5%。
同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和不足。主要是：财政收入总量平稳增长，但收入增速趋缓，可用财力增加较少；税源结构单一，支撑财政收入稳定增长的重点税源有限；政策性增支增长较快，保障和改善民生压力大，促发展资金投入不足，收支矛盾突出；政府性债务风险虽然总体可控，但偿还到期债务和防范潜在风险压力较大；财税体制改革任务艰巨繁重，统筹协调推进改革的进度深度有待加强，等等。我们将高度重视这些问题，通过深化改革、强化管理、完善制度、创新机制来加以解决。
二、2017年预算（草案）
（一）2017年财税形势分析
初步判断，2017年我市经济财政发展既有不少有利条件和重大机遇，也面临诸多的困难和制约因素，机遇与挑战并存，动力与压力同在。
从有利因素看，“一带一路”’、“长江经济带”、“一片一区”和“一核三极四带多点”等系列重大战略、重大改革、重大政策、重大举措深入实施，外部环境总体有利。近期中省密集出台鼓励国企并购重组，降低实体经济企业成本，支持民间投资26条意见、促进创业投资、推进个性化和差异化区域试点示范等有利政策，给我市经济财政发展带来重大机遇。就我市而言，全市基础设施、公共服务设施以及生态环境得到了极大地改善，开放型经济、民营经济、县域经济、园区经济发展态势总体平稳，自然资源优势、生态环境优势、区位优势仍然客观存在，具有承载大发展的条件；南方石墨、旗滨玻璃、飞天山景区、资兴大数据产业园等产业重点项目，以及北湖机场、郴资永城际轨道交通、棚户区改造、易地扶贫等基础设施和民生工程项目加快实施，将形成一批新的有效投资；有色金属品种及煤炭价格正在逐步回暖，有望延续回升态势；中国建材、正威集团等一批战略投资者加大对我市的投入，矿物宝石、石墨及新材料等新兴产业加快发展，为我市工业发展注入新鲜血液；新竣工投产重大工业项目多达90个，预计可年新增税金10亿元，逐步形成全市新的增长点。这些有利因素将促进今年我市经济增长和财政增收。
从制约因素看，经济发展进入新常态，郴州发展不充分、不协调、不平衡的问题没有根本解决，供给侧、结构性、体制性问题还比较凸显，经济增速换挡、结构调整阵痛动力转换困难相互交织，复杂的外部经济环境制约我市财政科学发展。一方面，减收因素较多。我市市场主体不多、不强、不优的问题短期内难以改变，有色传统支柱产业和房地产投资拉动产业的相关税收增长十分艰难。同时，贯彻落实积极财政政策，降低企业税费负担，进一步正税清费，营改增改革翘尾预计今年进一步受影响。另一方面，刚性支出继续攀升。今年我市既要保障稳增长调结构、促进创新驱动和转型升级的资金需求，又要支持改善民生福祉，特别是提高机关事业单位在职人员基本工资和津补贴，提高城乡居民基本医疗保障政府补贴标准，提高基本公共卫生服务人均经费标准，实施扶贫攻坚，推进市中心城区普通高中免费教育等，都需要持续加大资金投入，财政收支平衡的任务更加艰巨。
（二）2017年预算编制总体思路
指导思想：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会、中央经济工作会议和省、市党代会精神，认真落实中省市深化财税体制改革有关要求及市委市政府决策部署，大力实施“创新引领、开放崛起”和“产业主导、全面发展”战略，全力以赴“兴产业、强实体、提品质、增实效”，实施积极有效的财政政策，大力培植市场主体，推进供给侧结构性改革，培育增长新动能；大力深化财税体制改革，健全现代预算管理制度；强化收入征管，提高收入质量；着力优化支出结构，守住民生底线，为加快建设“五个郴州”，打造湖南“新增长极”，率先全面建成小康社会提供坚实的财力保障。
基本原则：一是科学求实，收支平衡原则。深化预算管理改革，创新实施部门预算编制管理模式。完善基本支出定额标准体系，健全定额标准动态调整机制。科学务实预测财政收入，合理确定收入预期。财政支出预算坚持量入为出、量财办事，兼顾实际需要与财力可能，科学安排各项支出，实行收支平衡预算。二是保障重点，厉行节俭原则。按照公共财政“保运转、保民生、保稳定、促发展”要求，持续优化支出结构，切实保障机关事业单位工资津补贴、民生民本、债务利息和精准扶贫等关系群众基本生活和社会稳定的民生支出。坚定过紧日子思想，继续认真贯彻中央八项规定、省委、市委九项规定，严格控制一般性支出和楼堂馆所建设，加快公车改革，降低行政成本。三是完整透明，讲求绩效原则。全面实施综合预算管理，将单位所有收支全部纳入部门预算反映，做实做细部门预算。全面深化预决算公开，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。全面推进预算绩效管理，加强预算执行进度和资金使用绩效考核，强化绩效评价结果运用。
（三）2017年预算（草案）
1．一般公共预算
2017年，全市一般公共预算收入、地方财政收入均按上年快报数预期增长7%安排，分别为252亿元、187.4亿元。地方财政收入加预计上级补助收入、地方政府债券收入、上年结余、调入预算稳定调节基金，减预计上解上级支出、地方政府债券还本，当年全市财力305.8亿元。全市一般公共预算支出安排302亿元（不含年中上级追加专项指标），比上年预算增长6.1%。
市级一般公共预算收入、地方财政收入均按上年快报数预期增长7%安排，为78.6亿元、51.5亿元，地方财政收入加预计上级补助收入、下级上解收入、上年结余、调入预算稳定调节基金等，减预计上解上级支出、补助下级支出、地方政府债券还本，当年市级财力68亿元。市级一般公共预算支出安排67.6亿元，比上年预算增长11%。
市级地方财政收入主要项目安排情况：税收收入25亿元，增长2.2%。其中：增值税8.7亿元，增长47.8%；企业所得税2.2亿元，增长7.7%；个人所得税1.1亿元，增长6.8%；非税收入26.8亿元，增长11.9%。
市级一般公共预算支出主要项目安排情况：教育支出8.9亿元，增长18.6%；科学技术支出5608万元，增长5.5%；文化体育与传媒支出1.6亿元，增长40.7%；社会保障和就业支出9.2亿元，增长55.8%；医疗卫生与计划生育支出4.2亿元，增长23.5%；节能环保支出1亿元，增长35.1%；城乡社区支出7.7亿元，增长1.3%；农林水支出4亿元，增长7.5%；交通运输支出4.6亿元，增长2.8%；资源勘探信息等支出4.9亿元，增长0.6%。
2．政府性基金预算
2017年，全市政府性基金收入安排37.1亿元，增长8%，政府性基金支出安排37.8亿元，增长8.1%；市级政府性基金收入安排12亿元，增长8.9%，政府性基金支出安排12.2亿元，增长19.5%。
3．社会保险基金预算
2017年，全市社会保险基金收入安排100.7亿元，增长116.7%，社会保险基金支出安排93.6亿元，增长134.6%；市级社会保险基金收入安排23.3亿元，增长149.4%，社会保险基金支出安排22.3亿元，增长153.4%。
4．国有资本经营预算
2017年，全市国有资本经营收入安排4248万元，增长2.6倍；国有资本经营支出安排1998万元，增长92.3%。市本级国有资本经营收入安排770万元，增长10%，其中：利润200万元、股利股息270万元、产权转让200万元、清算收入100万元；国有资本经营支出安排608万元，增长5.9%，其中：解决历史遗留问题及成本支出335万元、国有企业资本金注入220万元，调出162万元到一般公共预算。
三、依法理财，深化改革，确保完成2017年预算目标
2017年，是全面贯彻落实省第十一次党代会和市第五次党代会精神的第一年，也是党的十九大召开之年。我们将在市委和市政府的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督，认真落实市人大通过的有关决议，坚持“稳中求进”的总基调，大力实施“创新引领、开放崛起”和“产业主导、全面发展”战略，实施积极有效财政政策，强化财政政策与金融政策、税收政策的配合，着力创新财源建设，深化财税改革，加强民生保障，为加快建设“五个郴州”，打造湖南“新增长极”，率先全面建成小康社会作出新贡献。为确保完成今年财政收入预期增长7%目标，重点抓好以下几项工作：
1．力克发展瓶颈，做大做强财政蛋糕。一是培育壮大主导产业。整合优化产业扶持政策，发挥产业引导资金作用，支持提升改造传统优势产业，引进培育新兴战略性产业，大力发展打造新增长极的六个重点产业，重点支持有色金属、旅游文化、精品会展和矿物宝石、生态绿色、石墨及新材料等产业做大做强，大力培育一批骨干企业和产业集群，进一步夯实财政增收的产业基础。积极支持实施“四个四年行动计划”，研究出台新的财税政策支持园区发展，建立健全招商引资工作经费与工作成效相挂钩的机制，把园区打造成为区域发展的产业洼地、企业洼地和财源洼地。二是依法加强财税征管。健全财源建设考核办法，更加注重收入质量。完善城区税收征管体制，全面推行重点税源专业化管理模式。强化信息管税，借助大数据平台，探索搭建全方位现代化办税体系，建立健全部门配合、信息共享、联合管控的长效机制。三是强化企业帮扶。积极发挥供给侧结构性改革财税政策效应，不折不扣落实营改增、资源税改革等结构性减税政策，帮助企业改善融资环境，降低融资成本，进一步降低涉企行政事业性收费、经营服务性收费，按政策、规定减轻企业税费负担，帮助企业降低成本，消化库存和过剩产能，渡过生产经营难关。四是积极争资立项。积极主动向中省反映我市困难和诉求，借助打造湖南“新增长极”和“先行先试”的优势，扎实做好资金和政策争取、承接等工作。密切跟踪中省“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”政策制定和资金安排情况，用最大的努力争取中省财政对我市的支持。
2．深化财税改革，激发财政发展活力。一是改进预算管理制度。创新部门预算编制管理模式，完善部门预算系统功能，做实转移支付资金预算，编制政府购买服务预算，全面深化预决算公开。二是加大政府财力统筹。实行非税收入收支脱钩，取消专项收入以收定支、专款专用，加大财政存量资金统筹和国有资本经营预算统筹力度。三是深化专项资金改革。修订完善专项资金管理办法，建立科学、公开、透明的分配决策机制，实施项目库全周期滚动管理，健全项目绩效评价、动态调整和退出机制。四是创新财政扶持方式，提高财政资金的使用效益。积极创设基础设施建设类投资基金、新兴产业发展基金。加快推广PPP模式，扩充PPP项目储备库，完善PPP项目常态化申报、动态化管理机制。五是改革市与区财政管理体制。完善市与区事权划分，调整完善市中心城区财政体制，建立健全以均衡区级基本财力和激励区级培植财源相结合的转移支付制度。
3．优化支出结构，持续改善民生福祉。一是厉行节约，严控支出。筑牢过紧日子思想，认真贯彻中省市有关厉行节约的文件精神，持续压减“三公”经费预算。二是落实更加积极的就业政策。大力支持“大众创业、万众创新”，完善城乡均等的公共就业创业服务体系建设。扎实做好小额担保贷款助推全民创业工作，促进就业困难群体就业再就业。三是健全教育投入机制。积极支持推动义务教育均衡发展，逐步实施高中阶段免学杂费教育，分类推进中等职业教育免除学杂费。加快城乡义务教育公办学校标准化建设，解决义务教育“大班额”问题。四是完善社会保障制度。健全城乡居民基本医疗保险筹资机制，提高财政补助和个人缴费标准。统筹重大公共卫生服务项目资金，提高基本公共卫生服务经费人均财政补助标准。继续做好困难群众生活保障，提高城乡低保补助水平，做好低保线与贫困线的两线融合工作。五是大力推进脱贫攻坚。积极争取上级支持，继续加大市本级财力对扶贫攻坚的投入。改革财政涉农资金管理方式，加大涉农资金整合力度。六是促进文化事业发展。建立健全公共文化服务体系经费保障机制。完善体育公共服务体系，提高体育公共服务水平，开展群众体育活动，提高人民群众身体素质。
4．注重提质增效，全面加强财政管理。一是积极盘活财政存量资金。继续抓好财政存量资金收回使用工作，对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，对财政存量资金规模较大的部门单位，适当压缩财政预算规模。二是健全预算绩效管理。全面实施绩效目标管理，完善绩效评价制度，建立健全第三方评价机制，创建预算绩效管理信息化系统，强化绩效评价结果应用。三是推进政府购买服务。扩大政府购买服务试点，推动购买服务主体建立健全政府购买服务绩效评价机制，并将绩效评价结果作为编制预算和选择承接主体的重要参考依据。四是强化政府债务预算管理。全口径编制政府债务预算，严格实行政府债务限额管理，实行债务定期报告制度和新增债务审批制度，加大政府债务置换力度，减轻政府偿债压力。
以上报告，请予审议。
责任编辑/段君佳