政府预算报告目录
一、2019年预算执行情况
（一）2019年预算收支情况
1．一般公共预算
2．政府性基金预算
3．国有资本经营预算
4．社会保险基金预算
5．经批准举借债务情况
（二）2019年预算执行效果及落实市人大决议决定情况
二、2020年预算草案
（一）财政形势分析
（二）编制原则
（三）预算草案
1．市级主要收支政策
2．一般公共预算
3．政府性基金预算
4．国有资本经营预算
5．社会保险基金预算
三、奋发进取，改革创新，扎实做好2020年财政工作
关于郴州市2019年预算执行情况
与2020年预算草案的报告
（经市五届人大四次会议批准通过）
——2020年1月6日在郴州市第五届人民代表大会第四次会议上
市财政局局长 宋 华
各位代表：
受市人民政府委托，现将郴州市2019年预算执行情况与2020年预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年预算执行情况
2019年，是全市财税工作极其困难的一年，也是喜获丰收的一年。一年来，我们在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢记初心使命，强化责任担当，深入实施“创新引领，开放崛起”“产业主导，全面发展”战略，全面落实市五届人大三次会议各项决议，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，积极应对严峻复杂的财政经济形势，预算执行情况总体较好。
（一）2019年预算收支执行情况
1．一般公共预算
收入预算执行情况：面对企业生产经营困难、财税增收乏力、减税降费力度空前等严峻形势，全市各级财税部门加强收入分析预测研判，认真研究增收补欠措施，统筹协调税务、非税执收等部门依法依规勤征细管，全市财政收入实现量质齐升。据快报反映（下同），2019年全市完成一般公共预算收入223.2亿元，为预算的96.5%（未完成预算主要是受减税降费因素影响，全年预计减收22.5亿元），增长2.5%。其中：地方财政收入完成140.5亿元，为预算的102.7%，增长5.12%；总税收收入和地方税收收入分别完成180亿元、97.3亿元，增长3%、7.3%；总税比和地方税比分别为80.6%、69.3%，提高0.4个、1.5个百分点；非税收入完成43.2亿元，增长0.4%。
市级（含郴州高新区和郴州经开区，下同）完成一般公共预算收入78.2亿元，为预算的97.3%（未完成预算主要是受减税降费因素影响，全年预计减收7.8亿元），增长3.2%。其中：地方财政收入完成45.2亿元，增长7.4%；总税收收入和地方税收收入分别完成65.8亿元、32.8亿元，增长2.3%、7.1%；总税比和地方税比分别为84.2%、72.6%；非税收入完成12.4亿元，增长8.2%。市级地方财政收入主要收入项目执行情况如下：
增值税10.2亿元，为预算的91.7%，增长3.3%，未完成预算的主要原因是增值税税率由16%下调至13%。
企业所得税3.1亿元，为预算的96.5%，增长5.1%，未完成预算的主要原因是经济下行，企业经营困难，利润增长不足。
个人所得税7904万元，为预算的48.6%，下降47.5%，主要是因为起征点提高翘尾、专项附加抵扣和取消窗口代开发票附征减收。
行政事业性收费收入2.4亿元，为预算的232.6%，增长86.1%，主要是上年部分收入超出上级规定限额，结转至本年入库（剔除上年结转至本年入库1.34亿元，当年实际入库1.1亿元，下降17.4%）。
国有资产（资源）有偿使用收入2.3亿元，为预算的179.2%，增长25.5%，增长较快主要是加大了国有资产盘活力度。
支出预算执行情况：2019年，因财政收入增长放缓，“三保”、“三大攻坚战”、债务还本付息、民生支出提标扩面等刚性支出不断攀升，全市财政收支矛盾异常突出。全市财政部门采取持续压减一般性支出、盘活存量资金、严格国库资金管理、深化专项资金改革等措施，千方百计扭转了财力不足的被动局面，有力保障了各项财政支出。全市完成一般公共预算支出441.9亿元，为预算的106.7%，增长5.9%。市级完成一般公共预算支出76亿元，为预算的100.5%，增长7.9%。市级主要支出项目执行情况如下：
教育支出7.4亿元，增长13.5%。着力化解大班额，加强学位供给，新增中心城区学位1.3万个；大力实施高中普及攻坚计划，投资6亿元的市一中北校区投入使用；重奖教育突出贡献教师，高考上线率实现历史性突破；全面落实学生资助政策，发放高校生临时价格补助。
科学技术支出2.1亿元，增长30%。创建国家可持续发展议程创新示范区，出台了示范区发展规划、创建方案和行动计划，获省政府政策资金支持；大力实施林邑聚才计划，加大人才基金投入；加大全社会研发投入，奖励35家研发企业，发展高新技术企业86家。
文化旅游体育与传媒支出1.9亿元，增长1.5%。支持文艺精品创作《陈家大屋》获省精神文明建设“五个一工程”奖；“户户通”工程建设超预期，支持“送戏曲进万村、送书画进万家”演出千余场；旅游宣传营销全面铺展，精品民宿蓬勃发展，自驾旅游发展经验全国推广。
社会保障和就业支出12亿元，增长1.5%。支持低保、特困供养标准较大提升；推进养老服务工作，被确定为全国第四批居家养老和社区养老服务改革试点地区；落实老人、儿童和残疾人福利政策；抓好农民工工资清欠保支工作；制定出台23条稳就业措施，发放创业担保贷款1.4亿元，大力推进职业技能培训提升行动，“互联网+就业（就业扶贫）”（就业超市）系统正式上线运行。
卫生健康支出4.3亿元，增长23.8%。推进健康扶贫工程，将农村贫困人口大病专项救治病种扩大至29种；深化医药卫生体制改革，被确定为国家城市医联体建设试点城市；推动橘井泉香省级中医药文化宣传教育基地建设；继续开展出生缺陷防治免费基因检测健康服务项目试点。
节能环保支出1.9亿元，增长66.5%。支持打好污染防治攻坚战，完成空气质量小微站建设，巩固提升空气环境质量，优良率全省第一；深入实施水污染防治工作，实施东江湖水质考核与保护项目验收；绿色矿山建设成果全省第一；积极推进第二次全国污染源普查，城镇生活垃圾无害化处理率100%。
农林水支出4.7亿元，增长11.5%。全力支持实施乡村振兴战略及巩固提升脱贫成效；全面启动粤港澳大湾区优质农产品供应基地，大湾区“菜篮子”合作两大协议正式签订；农产品质量安全追溯体系及“身份证”管理信息平台监控中心已建立运行，非洲猪瘟防控有力有效；完成农村集体经济产权制度改革清产核资阶段任务。
转移支付执行情况：2019年，受财政增长放缓影响，中省专项转移支付增长趋缓，向上争资立项难度不断加大。我市积极应对形势变化，研究出台争资立项考核奖励措施，特别是市委、市政府主要领导亲力亲为，多次带队到财政部和省财政厅衔接汇报，化被动为主动，争取资金和政策支持，我市中省转移支付逆势上扬。预计中省下达我市转移支付249.6亿元，增长9.3%，其中返还性收入10.8亿元、一般性转移支付收入168.5亿元、专项转移支付收入70.3亿元。
预计中省对市级转移支付36.3亿元，增长10%，其中，返还性收入3.8亿元，一般性转移支付收入18.3亿元、专项转移支付收入14.2亿元。
收支平衡情况：2019年，市级地方财政收入45.2亿元，加上上级补助36.3亿元、转贷地方政府债券收入1.6亿元、上年结转0.7亿元、下级上解收入1亿元、各类调入资金11.8亿元，可安排使用的收入总量为96.6亿元。市级一般公共预算支出76亿元，加上上解上级1.8亿元、补助下级18亿元、安排预算稳定调节基金0.3亿元，支出共计96.2亿元。收支相抵，年终滚存结余0.4亿元，当年收支平衡。
2．政府性基金预算
2019年，全市政府性基金预算收入120.8亿元，为预算的133.1%，增长68.2%；全市政府性基金预算支出135.7亿元，为预算的192.8%，增长76.2%。
市级政府性基金预算收入56.9亿元，为预算的207.6%，增长126.2%；市级政府性基金预算支出60.3亿元，为预算的215.3%，增长125.9%。
全市及市级政府性基金预算收支较快增长，主要得益于土地“三项攻坚”推动和加大“已批未供”土地招拍挂力度，国有土地出让收入大幅增长，支出相应增加。
3．国有资本经营预算
2019年，全市国有资本经营预算收入8.1亿元，为预算的2.4倍，增长33.5倍；全市国有资本经营预算支出5.2亿元，为预算的1.8倍，增长39.3倍。收支增长迅速的主要原因：一是上年基数较小；二是多数县市区单独设置了国有资本经营预算，资兴和永兴国有企业利润增长。
市级国有资本经营预算收入1.2亿元，为预算的16.9倍，增长15.5倍；市级国有资本经营预算支出1168万元，为预算的2.4倍，增长1倍。收支增长较多的主要原因是将平台公司收入纳入预算。
4．社会保险基金预算
2019年，全市社会保险基金预算收入135.4亿元，为预算的140.6%，下降5.8%；全市社会保险基金预算支出128.8亿元，为预算的146.2%，增长5.4%。
市级社会保险基金预算收入38.4亿元，为预算的165%，下降4.6%；市级社会保险基金预算支出36.2亿元，为预算的160.5%，增长2.1%。
5．经批准举借债务情况
新增政府债务情况：2019年，市级（含高新区）新增政府债券15.7亿元，其中：一般债券1.6亿元、专项债券14.1亿元。
政府债务限额情况：2019年，市级地方政府债务限额为212.3亿元，其中：一般债务94.1亿元、专项债务118.2亿元。
政府债务使用情况：市级政府债务资金43.9%用于市政建设，24.6%用于保障性住房，11.1%用于生态环保，8.8%用于土地储备，5.5%用于公路铁路机场，其余用于社保、教育、文化、水利等事业发展。
政府债务偿还情况：市级政府债务偿还3.4亿元，其中财政资金偿还3.4亿元。
政府债务余额情况：市级政府债务余额212.3亿元，其中一般债务94.1亿元、专项债务118.2亿元。
以上收支数据均为快报数，在决算编制中可能还会有所调整，待决算编成后再按程序向市人大常委会报告。
（二）2019年预算执行效果及落实市人大决议决定情况
2019年，面对国内外风险挑战明显上升、经济下行压力持续加大、转型升级困难增多、减税降费影响空前、财政收支矛盾突出、防控风险任务艰巨等严峻形势，全市各级财政部门保持发展定力，积极落实市人大有关决议决定，千方百计挖潜增收节支，竭尽全力确保平衡，超预期实现了年初预算目标。
1．在减税降费中做好了量质齐升文章。不折不扣落实减税降费政策，预计减免规模22.5亿元，通过想方设法培植财源税源，千方百计挖掘增收潜力，多渠道盘活国有资产资源，进一步压紧压实征管责任，全面提升综合治税与财税管理水平，确保全市财政收入量质齐升。据预计，全市地方财政收入完成140.5亿元，比上年增长5.12%，增速超过年初预算3.12个百分点，全市地方税比达69.3%。
2．在改革创新中夯实了财源税源基础。加快运作市产业引导基金，积极调动社会资本支持郴州发展。出资2000万元入股郴州高椅岭旅游投资有限公司，撬动社会资本投资飞天山旅游区5亿元。入伙中启洞鉴基金1亿元（首期实缴3000万元），调动社会资本投资在郴投资预计达4亿元，首创我市股权投资招商新模式；股权投资星源智能1000万元，并联合其他银行投贷联动，为其下步发展上市打好基础。转变产业扶持资金支持模式，将原有7大类产业引导资金统筹整合为4类产业扶持资金，将开放型经济发展专项资金规模扩大到1亿元，并以“财税贡献、就业人数、科技创新、投资到位和上市融资”等要素为主要参考指标实行事后补助。
3．在有保有压中强化了重点支出保障。一方面是严格贯彻落实过“紧日子”要求。市本级一般性支出压减10%，“三公”经费和会议费只减不增，业务工作经费和运行维护经费压减30%以上。进一步清理盘活存量资金，市财政累计清理收回结转结余资金8.1亿元。加大争资立项力度，预计市本级争取上级转移支付33亿元，其中一般性转移支付收入完成17.5亿元，增长22.9%。另一方面是加强重点领域资金保障。坚持优先“三保”库款保障秩序，预计全市“三保”支出338亿元，增长4.4%。市财政筹集资金2亿元全面落实医保社保提标扩面政策，安排资金1.6亿元改善市城区环境卫生，拨付低收入群体临时价格补贴资金76万元。预计全市民生领域支出348亿元，占一般公共预算支出的比重为78.7%。
4．在深化改革中提高了资金使用绩效。制定出台了《关于深化市级预算管理改革的实施意见》，提出25条改革措施，多项举措在全省开创先河。探索建立了预算编制“五步工作法”。制定了《郴州市全过程预算绩效管理实施方案》，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。首次邀请省市专家对我市去年开展的19个重点绩效评价报告进行量化评分，引导和规范第三方机构参与预算绩效管理。建立“大专项+任务清单”的资金管理制度，市本级将82项专项资金压减到38大专项。依托市重点财源税源动态管理系统，在全省率先建立企业信用信息库，目前市本级有301家企业通过审核入库。
5．在稳打稳扎中防控了政府债务风险。深入学习贯彻中省和市委、市政府各项部署要求，建立“五个一”推进机制，首创“五看”风险分析法。市财政首次从预算安排偿债准备金4亿元，市债务办按月调度市级平台公司和县市区近四个月到期隐性债务风险化解措施。新设立市经济发展融资担保公司，已筹集注册资本金5亿元，在全市建立起债务风险联防联控机制。加大债券争取力度，全市新增政府债券41亿元，增长28.8%，其中专项债券23.9亿元，增长58.1%。尤其是市本级争取到的额度为历年最多，规模达15.7亿元，是上年度的2.2倍。按照“化债、转型、求效”要求，全力推进平台转型，全市平台公司100%整合到位，从67家整合到21家。郴投集团化债转型经验在全省推介。市本级隐性债务化解在全省考核中排名第一，并获得3亿元的债券额度奖励，债务风险预警级次由“一级预警”降为风险提示。截至11月底，全市债务余额比上年下降45.3亿元；化解隐性债务95.6亿元，为年度化债计划的292%。全市和市本级综合债务率（财政部指标测算）分别降至77.7%、126.3%，下降8.5个、25.7个百分点。
总体来看，经过各级各部门的齐心协力、苦干实干，2019年我市预算执行情况比预期要好，但依然面临诸多的困难和问题，主要表现在：一是受国内外各种不利因素叠加的影响，企业生产经营普遍困难，财税收入增长乏力；二是刚性支出持续攀升，而可用财力十分有限，财政收支矛盾异常突出；三是隐性债务处于还款高峰期，刚性兑付产品多，偿债压力较大；四是一些部门仍存在“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”思维，对财政专项资金统筹整合支持不够等，导致部分财税改革推进不快。对这些困难和问题，我们将采取有效措施认真加以解决。
二、2020年预算草案
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央、省委和市委经济工作会议精神，落实加力提效的积极财政政策，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，以国家可持续发展议程创新示范区建设为总抓手，持续推进“创新引领、开放崛起”“产业主导、全面发展”战略。大力培植财源、夯实税基，推进财税收入提质增收；加大财力统筹力度，坚持政府过紧日子，做到有保有压，调整优化支出结构；深化财税体制改革，强化专项资金管理，健全预算管理制度体系；加强地方政府债务管理，用好地方政府专项债券，切实防范化解政府隐性债务风险；全面实施预算绩效管理，加快建立完善现代财政制度，为我市全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供有力的财力支撑。
（二）编制原则
1．科学规范，收支平衡。坚持量入为出、量力而行。准确研判财经形势，合理确定收入预期。实施综合预算管理，全面准确反映部门收支，科学规范编制预算，编实编细部门支出，实行收支平衡预算。
2．统筹兼顾，保障重点。坚持有保有压，加大“四本预算”统筹力度，优先保障“三保”支出，重点保障“三大攻坚战”“六稳”“三重”、基础设施补短板、产业项目建设等重点领域和市委、市政府重大决策的资金需求，加快推动全市经济高质量发展。
3．厉行节俭，节用裕民。全面执行厉行节俭各项规定，政府带头过“紧日子”。继续压减一般性支出，大力压减非刚性、非重点支出，严控新增支出，部门单位的机关运行经费、“三公”经费只减不增，节省资金用于增进民生福祉，特别是困难群众基本生活的保障和改善。
4．深化改革，突出绩效。大力推进“三零”“三强”“三挂钩”管理。全面实施预算绩效管理，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，完善以绩效为导向的财政预算编制、预算执行、预算监督和预算评估机制，不断提高财政资源配置效益和使用效益。
（三）财税形势分析
综合考虑国内外形势，2020年，我市财政收支既有一些有利因素支撑，也面临许多实际困难和不确定因素。一方面，不利因素不少。中美贸易摩擦尽管第一阶段经贸协议文本已达成一致，但双方的根本分歧难以消除；中央将继续巩固和拓宽减税降费成效；当前我市经济发展面临的不确定因素增多，经济下行压力有所加大，企业普遍面临较多困难，国土出让收入保持增长难度不小，这些因素势必影响财税收入持续增长。同时，中省部分专项转移支付缩减等因素影响，地方可用财力不足，而刚性支出不断增加，面临“三保”、“三大攻坚战”、债务还本付息、民生支出提标扩面等刚性支出压力，收支矛盾异常尖锐。另一方面，有利因素依然较多。中央今年将实施更加积极的财政政策和稳健的货币政策、较大幅度提高专项债发行额度。省里将制定出台《关于推动制造业高质量发展的实施方案》《关于财政支持产业发展的实施意见》等系列政策文件，启动“提升税收占比三年行动计划”，这些政策将对稳定市场预期、增强市场活力产生正向作用。此外，我市面临“四期叠加”阶段性发展特征和“四大机遇”，将为财税增长提供有力支撑。
（四）预算草案
1．市级主要收支政策及改革重点
（1）全面实施“三零”管理，尽心竭力保障“三保”支出。打破原有“基数+增长”的固化模式，全面实行专项资金预算“零基数”。在预算编制环节，对一般性支出和各种非刚性、不合理支出坚决予以压减，确保非“三保”公用经费“零增长”。以市人代会审议通过的年度部门预算当月底为时间节点，市级上年度下达的资金仍有余额的，由市财政收回统筹使用，不再结转使用，实行年度预算结余资金“零结转”。统筹出来的财力主要用于“三保”支出，如2020年市本级机关养老保障基金缺口补助安排1.8亿元，增加0.5亿元，增长38.5%；新增安排职业年金虚账做实及补计资金0.6亿元；2020年实施安可替代工程，预计需4500万元；新增安排市中心城区既有住宅增设电梯补助1000万元。
（2）积极推行“三强”举措，全力以赴支撑“三大攻坚战”。启动“提升税收占GDP比重三年行动计划”，加大收入均衡入库和向上争资力度。除继续做大做优一般公共预算外，采取有效有力措施，做强政府性基金预算、做强国有资本经营预算、做强市本级财政负责兜底保障的社会保险基金预算。实行全口径预算管理，加大“四本预算”衔接统筹力度，切实增加地方可用财力，为打好“三大攻坚战”提供坚实财力保障。加大脱贫攻坚投入力度，巩固脱贫成果，市本级安排脱贫攻坚资金0.64亿元，比上年增长14.8%。加大污染防治投入力度，保障上收市级环保机构经费，市辖9个县市生态环境分局、东江湖水环境保护局将上收市级，暂要求各省直管县市财政部门垫付改革到位前的工资及公用经费，届时清算，经测算约需1亿元。支持动能转换，高质量发展绿色环保，安排全市煤炭关闭奖补0.6亿元。加大债务风险防控力度，将市财政负担的一般债券利息0.49亿元和专项债券利息0.75亿元，分别纳入一般公共预算和政府性基金预算。
（3）强化专项资金“三挂钩”，竭尽全力兴产业强实体。深入推行“大专项+任务清单”管理模式，在与市直部门沟通协商的基础上，强化“三挂钩”。一是与支出进度相挂钩。2019年安排的专项资金，到年底未能拨付出去的结余部分，2020年预算全部压减（除特殊原因外）。压减的资金统筹用于产业引导基金、市委市政府的重点工作和重大产业项目。二是与绩效考核相挂钩。将各部门负责的专项资金支出进度和使用绩效情况，纳入市里年度综合绩效目标管理考核范围。三是与预算中期调整和下年度预算安排相挂钩。年初将各专项资金的50%下达给预算单位，市委财经委每季度听取上一季度专项资金支出进度和使用绩效情况的汇报，对截至9月底仍未拨付或绩效低的一律收回，统筹用于市委市政府的重点工作和重大产业项目。各专项资金的支出进度和使用绩效情况作为中期预算调整和下年度预算安排的重要依据。
（4）大力统筹财政资金，不遗余力支持基本保障提标。牢固树立“紧日子”思想，市本级预算除刚性和重点项目支出外，一般性支出一律按照10%的幅度压减，对进度不快、效益不佳的项目加大压减力度，“三公”经费和会议费预算只减不增，部门业务工作经费和运行维护经费进一步压缩，做到不该开支或不必开支的事项一律不开支。腾出来的财力，主要用于强化精神文明单位奖励保障，预计增支0.8亿元；强化机关事业单位绩效考核奖保障，按照市委绩效办规定，2019年度在职人员绩效考核奖励要拉开档次（4000元一档），离休、退休人员在不高于在职人员的基础上适当增加，预计需增支0.7亿元；统一社保缴费基数，即财政安排各项社保缴费经费基数与社保缴费征收基数保持一致，预计增支0.7亿元；强化公务员职务与职级并行改革资金保障，预计工资津补贴、车改补贴、三险一金等需增支0.2亿元，让干部职工共享经济改革发展成果，进一步激发干事创业热情。
（5）稳妥支持机构改革，凝心聚力保障涉改单位经费。按照“钱随事走、钱随人走”的原则，加强部门间的统筹协调，及时准确测算划转涉改资金和资产，保障涉改部门正常运转。一是环保机构预算编制级次调整。落实环保机构垂直管理制度改革要求，原市环境监测站上收省级；原县市环保局上收市级作为市生态环境局的派出机构。二是不再编制从市级下放区级单位预算。原市国土局、市规划局、市工商局、市质监局、市广电局在两区设立的派出机构、事业单位下放两区政府，2020年起不再作为市级预算单位。三是按原渠道编制调整类别单位预算。事业单位改革调整编制类别的63个单位，因编制调整工作正在进一步衔接和完善，暂按改革前原编制情况和单位性质编报2020 年部门预算。
2．一般公共预算
2020年，全市地方财政收入按上年预计数预期增长4%安排，为146.1亿元，加预计上级补助收入、上年结转、调入资金、动用预算稳定调节基金，减预计上解上级支出、地方政府债券还本支出，当年全市财力329.1亿元。全市一般公共预算支出安排328.4亿元，比上年年初预算增长5%。
市级地方财政收入按预期增长4%安排，为47亿元，加预计上级补助收入、下级上解收入、上年结转、调入资金、动用预算稳定调节基金等，减预计上解上级支出、补助下级支出、地方政府债券还本支出，当年市级财力68.8亿元。市级一般公共预算支出安排68.8亿元，比上年年初预算增长4.3%。
市级地方财政收入主要项目安排情况：
（1）税收收入 34.4亿元，比2019年快报数增长 4.8%。其中：增值税10.8亿元，增长6.2%；企业所得税 3.4亿元，增长8.7%；个人所得税 0.9亿元，增长 11%；城市维护建设税 4.2亿元，增长 5.5%；房产税1.3亿元，增长 7.5%；印花税 0.7亿元，增长3%；城镇土地使用税0.9亿元，增长1.9%；土地增值税3.5亿元，增长3.8%；契税7.3亿元，增长1.1%。
（2）非税收入12.6亿元，增长1.8%。其中：专项收入3.9亿元，增长2.5%；行政事业性收费收入2.4亿元，下降0.3%；罚没收入2.4亿元，下降5.3%；国有资源（资产）有偿使用收入2.5亿元，增长5.9%；其他收入1亿元，下降0.3%。
市级一般公共预算支出主要项目安排情况：
一般公共预算支出拟安排68.8亿元，比上年增加2.8亿元，增长4.3%。
（1）“三保”支出拟安排46.4亿元，占一般公共预算支出的比重为67.4%，比上年增加5.1亿元，增长12.3%。其中：
①保工资支出拟安排22.3亿元，占一般公共预算支出的比重为32.4%，比上年增加2.3亿元，增长11.7%，主要是因环保上收、绩效考核奖励、公务员职务与职级并行增支等影响；
②保运转支出拟安排7亿元，占一般公共预算支出的比重为10.1%，比上年增加1983万元，增长2.9%；
③保基本民生支出拟安排17.1亿元，占一般公共预算支出的比重为24.9%，比上年增加2.5亿元，增长17.4%。
（2）三大攻坚支出拟安排6.1亿元，占一般公共预算支出的比重为8.8%，比上年增加0.7亿元，增长12.9%。考虑偿债准备金4.4亿元列政府性基金支出因素，比上年增加5.1亿元，增长95.1%。其中：
①脱贫攻坚支出拟安排6534万元，占一般公共预算支出的比重为0.9%，比上年增加755万元，增长13.1%；
②污染防治支出拟安排1.7亿元，占一般公共预算支出的比重为2.5%，比上年增加0.3亿元，增长23.3%；
③风险防范支出拟安排3.7亿元，占一般公共预算支出的比重为5.4%，比上年增加0.3亿元，增长8.7%。考虑偿债准备金4.4亿元列政府性基金支出因素，比上年增加4.7亿元，增长137.4%。
（3）产业发展（六稳）支出拟安排7亿元，占一般公共预算支出的比重为10.1%，比上年增加2.4亿元，增长51.5%。
（4）可持续发展支出拟安排1.4亿元，占一般公共预算支出的比重为2.1%，考虑“湘十条”对我市建设可持续发展创新示范区补助1.4亿元，共2.8亿元，比上年增加1.5亿元，增长117.3%。
（5）安全维稳支出拟安排2.1亿元，占一般公共预算支出的比重为3%，比上年增加0.3亿元，增长14.1%。
（6）其他支出拟安排5.9亿元（含综合预算及征管经费4.6亿元、预备费1.3亿元），占一般公共预算支出比重8.6%，比上年减少6.3亿元，下降51.8%。
3．政府性基金预算
2020年，全市政府性基金预算收入116.3亿元，较上年预算增长28.1%；政府性基金预算支出89.4亿元，较上年预算增长27%。
市级政府性基金预算收入53.2亿元，较上年预算增长93.9%；政府性基金预算支出44.9亿元（含专项债券付息和偿债准备金等支出），较上年预算增长60.2%。
4．国有资本经营预算
2020年，全市国有资本经营预算收入3.9亿元，较上年预算增长15.2%；国有资本经营预算支出2.4亿元，较上年预算下降19.7%。
市级国有资本经营预算收入2.1亿元，较上年预算增长28.6倍；国有资本经营预算支出1.4亿元，较上年预算增长28.6倍，增长较快主要是将市属平台公司有关收入纳入国有资本经营预算管理。
5．社会保险基金预算
2020年，全市社会保险基金预算收入102.9亿元，较上年预算增长6.9%；社会保险基金预算支出94.3亿元，较上年预算增长7%。
市级社会保险基金预算收入26.8亿元，较上年预算增长15.2%；社会保险基金预算支出23亿元，较上年预算增长1.9%。
三、奋发进取，改革创新，扎实做好2020年财政工作
2020年是“十三五”规划收官之年，是实现全面建成小康社会目标决胜之年，也是完成我市第五次党代会目标关键之年。我们将坚决贯彻市委的决策部署，认真落实市人大决议决定，以改革再出发的坚定决心，推动思想再解放、改革再深入、工作再落实，确保全面完成财政工作各项任务。
1．强征管、拓财源，做大做强财政蛋糕。升级完善综合治税信息平台，健全部门协税护税机制，构建全环节税收管控机制。进一步实化细化“财源建设12条”措施，压实产业主管部门财源建设责任，将各产业税收增长和税收占比提升纳入部门绩效考核。想方设法帮扶有色产业走出困境，着力推进文旅、电子商务、平台经济、夜间经济和总部经济发展。大力争取增加我市卷烟生产指标，提高单位产量的税收贡献。出台激励措施，增强企业家纳税的荣誉感、获得感，营造关心企业家、支持企业家、尊重企业家的浓厚氛围。
2．强统筹、优结构，不断增进民生福祉。强化“四本预算”衔接统筹力度，完善全口径预算管理体系。实施土地出让招拍挂由土地储备主体托底摘牌、平台公司上缴资产处置收入纳入国有资本经营预算等举措，增强地方可用财力。按照“三保”支出要求，建立健全先保“三保”支出，后其他支出库款保障秩序。坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生投入，及时足额落实各类民生政策保障，着力支持解决黑臭水体治理、大班额化解、扶贫济困等群众最关心最直接最现实的利益问题，确保民生支出占一般公共预算支出比重稳定在75%以上。
3．强改革、提效益，提高财政管理水平。加强预算合规性审查和财政承受能力评估，重点对6个县市开展预算编制事前审核。改革市本级国库集中支付用款计划控制方式，确保工资及时发放。建立财政金融互动机制，转变财政支持方式，更好地发挥政府产业引导基金助推转型升级、创新发展作用。继续坚持财力下沉，持续加大对两区两园支持力度。分步分领域推进财政事权和支出责任划分改革。全面实施预算绩效管理，积极拓展预算绩效评价范围，研究建立定性和定量相结合的绩效管理指标体系，制定绩效评价操作规程。强化预算监督，自觉接受人大监督，将人大监督、审计监督、社会监督和财政监督有机联合起来，增强预算的刚性约束和预算执行的严肃性。注重预算执行的后评估，探索预算绩效管理与审计协同联动机制，进一步健全完善评估机制。
4．强化债、促转型，着力降低债务风险。按照十年化债方案，围绕债务成因、债务结构、债务规模和还本付息等情况，实行“一债一策”，进一步精准化债。加大政银衔接、银企对接，探索隐性债务中BT项目融资和应付工程款的风险缓释措施。积极争取债券额度，发挥好专项债券对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。加快推进平台公司市场化转型，鼓励平台公司依托城市建设开发优势，实行产业链前后延伸，提升自身的盈利能力。足额安排政府债务利息和偿债准备金，完善全市债务风险联防联控机制。强化对县市区债务管理的督促和指导，确保全市债务风险总体可控，绝不能发生平台公司爆雷事件。
以上报告，请予审议。
关于郴州市2019年预算执行情况与2020年预算草案的报告.pdf
责任编辑/段君佳