中国湖南郴州五盖山国际狩猎场（财政支出）绩效评价报告（2015年）

中国湖南郴州五盖山国际狩猎场

（财政支出）绩效评价报告（2015年）

 

一、项目基本情况：

(一)、项目单位基本情况：郴州五盖山国际狩猎场是一家郴州市本级差额财政补助的事业单位，由经理室、办公室、财务室、客房部、狩猎部、餐厅部组成。主管单位是郴州市旅游局，是江南地区仅三块具有“国际狩猎”牌子的其中一个国际狩猎场，在郴州旅游接待中起着不可磨灭的作用。

（二）、项目绩效目标：

1、项目绩效总目标：2015年进一步对客房、餐厅、游泳池、河道、旅游环境绿化进行维修改造，恢复五盖山国际狩猎场的一般接待能力，为郴州旅游出一把力，为本单位创造经济效益。

2、项目绩效阶段性目标：2015年3-8月完成对客房、餐厅、游泳池、河道的维修改造，并支付工程款的30%，9月份已恢复一般接待能力，接待郴州市中级人民法院培训对60人，创造经济效益169680元。

二、项目单位绩效报告情况：

1、2015年3月签订大坪、卫生间、人工湖的维护改造合同，合同金额为35万元，大坪、卫生间已于8月份改造完成；因为天气原因，人工湖部分工程暂未完工，上面工程暂未结算。

2、2015年财政补助收入总额为：1489000元，其中人员经费为709000元，公用经费为475000元，项目经费305000元。实际项目支出经费为：475400元。明细如下：①支付2015年签订合同的项目款是120000元；支付2014年工程款170400元；②支付2007年合同工程款：94900元；③支付2009年合同工程款：64000元；④支付2010年合同工程款26100元。

3、因为单位自建立以来，工程款一直未付清过，工程老板一直催债，甚至武力、罢工，2014年合同工程款未达到预算付款金额，2015年合同工程款还是未达到预算付款金额。但是工程基本完工，基本恢复接待能力，9月份已投入营业，营业收入为169680元，解决了一些工程款的支付问题。

三、绩效评价工作情况：

1、绩效评价的目的：对项目工程进行检查，对项目资金的使用是否起到了真实的作用，为单位创造效益。

2、绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。

（1）、经济性、效率性、有效性原则；

（2）、真实性、科学性、规范性原则。

（3）、评价指标及方法如下：项目资金安排及使用占22%，项目组织实施占46%，项目绩效情况占32%：

      3、前期准备：

①、项目资金安排及使用：因为是差额补助，必须在项目资金上多筹集，多占用，才能让单位正常运作；

      ②、项目组织实施：要派专人管理、监督。

      ③、项目验收：必须按合同一项项的验收，不符合规定的重新做。

      4、评价指标如下：

评价指标及方法明细表

序号	评价内容		项目评价分值	综合评价
总计			100分	100%
一	项目 资金 安排 及使 用情 况	实际到位率或资金拨付率	6	22%
		支出实现率	6
		预算完成率	6
		财政资金投入数	3
		财政专项资金是否挪用	1
		小计	22
二	项目 组织 实施 情况	实施情况	8	46%
		管理情况	15
		会计核算准确性情况	8
		检查及完工验收等任务完成情况	15
		小计	46
三	项目 绩效 情况	客房屋顶漏水、外墙	8	32%
		大坪	8
		卫生间	8
		人工湖	8

      

      四、绩效评价指标分析情况：

   （一）、项目资金分析情况：

1、项目资金到位情况：

①、因为五盖山国际狩猎场是差额补助事业型单位，不管人员经费、公用经费，还是项目资金，都是差额拨款，所以项目资金很缺乏；

②、旅游设施因高山环境恶劣，容易腐蚀老化，影响正常营业，这个问题必须解决，所以财政补助或营业收入都要投入到设施改造中。

2、、项目资金使用情况：

①、财政项目补助2015年是305000元，因为往年欠工程款，工程老板不断催款，甚至耍赖，动粗，所以支付往年工程款是355400元；支付本年合同工程款120000元。

②、财政补助不够支付工程款，从营业款中抽出资金130400元，支付工程款。

③、财政补助不够支付工程款，争取上级主管部门郴州市旅游外事侨务局资金40000元，支付工程款。

3、项目资金管理情况：根据资金到款情况，坚持将项目资金根据项目进度付款，使项目顺利进行。

（二）、项目实施情况：2015年的项目负责人是副总经理

匡小玲。每天监督、检查工程进展情况，并把握工程质量，在资金不够的情况下，项目照常顺利保质保量地进行。

（三）、项目绩效情况：2015年3月签订大坪、卫生间、人工湖的维护改造合同，合同金额为35万元，大坪、卫生间已于8月份改造完成；因为天气原因，人工湖部分工程暂未完工，上面工程暂未结算，但是基本设施还是能够使用，给单位创造了169680元的效益。

五、综合评价情况及评价结论：

2015年度项目资金组织、资金投入及使用，本单位都尽心尽力。单位领导想尽办法筹集资金，投入项目建设，营业收入也支付项目工程款，维持单位运转，让职工看到本单位有发展的前途，为之后引进外资创造良好的平台。

     绩效评价评分明细表

序号	评价内容		项目评价分值	综合评价
总计			100分	100%
一	项目 资金 安排 及使 用情 况	实际到位率或资金拨付率	6	22%
		支出实现率	6
		预算完成率	6
		财政资金投入数	3
		财政专项资金是否挪用	1
		小计	22
二	项目 组织 实施 情况	实施情况	8	46%
		管理情况	15
		会计核算准确性情况	8
		检查及完工验收等任务完成情况	15
		小计	46
三	项目 绩效 情况	客房屋顶漏水、外墙	8	32%
		大坪	8
		卫生间	8
		人工湖	8

      

六、存在的问题。

1、因为是差额补助型事业单位，项目资金完全靠单位自己筹集；

2、自五盖山国际狩猎场建立以来，工程款未付清，单位背着很多负债，无法正常运转。

 

郴州五盖山国际狩猎场

2016/5/18