一、项目基本情况
郴州市图书馆是全额拨款事业单位核定编制22人，实有人数21人退休4人。2015年预算总收入333.89万元,全部为财政拨款,其中,基本支出163.89万元(工资福利支出132.86万元,对全人和家庭的补助11.75万元,商品服务支出19.28万元) ,项目支出170万元（书刊购置80万，文化信息共享维护30万元，地方文献征集5万元，聘用人员工资20万元，免费开放补助25万元，数字图书资源建设10万元）。
项目立项依据分别是：2008年国家《公共图书馆建设标准》《图书馆规范》，湘办发[1995]33号《关于做好征集地方文献工作的通知》。财政部《关于加强美术馆公共图书馆文化馆免费开放经费保障工作的通知》（财教[2011]31）号 ， 《湖南省文化厅关于全面推进全省美术馆公共图书馆文化馆免费开放工作的意见》（湘文社[2011]29号）。文化部财政部关于实施“数字图书馆推广工程的通知”（文社[2011]27号），文化部办公厅关于印发“数字图书馆推广工程”省级、市级数字图书馆硬件配置标准的通知（办社文发[2011]28号），文化部关于加快实施数字图书推广工程的意见（文公共发[2012]33号）。2009年8月12日专题会议纪要（第85期）。根据湖南省委办公厅湘政发[2015]39号《关于加快构建现代公共文化服务体系的实施意见》等。依据上述文件和工作职能，在年度预算中向市财政进行申报，在申报中，对工作作相应的分析，并通过绩效目标申报和审定。
我馆按照财政要求，加强资金的绩效管理，做到专款专用，，严控三公经费支出，充分发挥资金使用的效益，保持单位正常运转，产生良好的社会效益。
二、资金使用及管理情况
我馆是全额财政预算拨款的公益事业单位，全部资金来源于市本级财政资金，在年度工作中，按季度做好资金申报，并追踪抓好落实，到年底全部资金到位，根据经费申报和工作计划，安排资金支出，保证工作，留有余地，有序推进工作。具体如下：
1、年初预算时做好绩效总体评价，按照要求做好资金的统筹安排。
2、按工作进展情况向主管科室报告，申报用款计划。
3、专项资金的使用向政府采购部门办理采购审批手续，先申报计划，再使用。
4、提供完整的资料和报帐手续，向国库管理部门办理款项支付手续。
三、实施情况
1、制定用款计划，合理分配资金。
1.1 做好专项的采购计划，按进度执行。按我馆馆藏资源建设和读者需要，合理分配资金。一是通过公开招标方式确定60万元购置纸质图书。二是10万元用于订阅报刊杂志。三是10万元用于弥补公开招标方式带来的不足，按读者需求采购最新图书和春苗书屋活动开展所用图书。
1.2 做好工资资金的管理，按月按人事部门核定的标准，保证职工工资和各项缴费，保障职工权益。
1.3严格三公经费支出，依法依规合理使用公用经费，严格报帐手续和程序，加强会议和车辆的管理，不合理的支出决不支出。
2、做好专项经费的管理和使用，按照规定办理采购审批手续。一是通过公开招标方式采购60万元图书，分三个包，每个包20万元。二是按照“先审批、后采购”的原则，做好其他设施设备的采购申报、审批工作，审批后再组织采购。三是按专款专用的原则，做好各项经费的管理，保证支出能产出绩效，提高资金利用水平。
3、完善报帐程序，做好采购合同签订和其他资料，保证手续完备。
四、绩效情况分析
（一）绩效评价定量分析
1、各项经费按年度工作进程做好申报，做到每季度的头一个申报用款计划。
2、重明点做好公开招标方式采购的60万元，按三个季度进行，每个季实施一个，按中标合同要求进行采购、验收、付款。10万元最新图书的购置，由采编部门工作收集出版信息，列出书目，每2-3个月在本地市场选购。春苗书屋活动用书，根据活动主题、方式等情况，选购图书。10万元报刊杂志在邮政部门和宣传部门订阅，约610余种。
3、加强资金管理情况。市图书馆是部门预算单位，零余额帐户，所有预算经费在国库。在项目实施中，严格控制标准和范围，根据项目进展情况申报用款计划，实施完成验收后，据实付款。
（二）项目定性分析
1、认真组织招标和采购审批工作。按招标法和政府采购的工作程序，做好招投标的申报、组织、发布、招标、合同签定和审批等工作。
2、做好图书采购。按采购合同和工作需要，安排工作做好图书采购工作。所购图书按馆藏资源建设的计划要求和读者需要，实地采选。
3、保稳定、保支出。一是保证职工工资按期足额发放，保持单位和职工队伍的稳定。二是保支出，保持单位的正常运转，严控三公经费，及时报送三公经费报表，
（三）综合绩效分析
1、经济分析（1）成本控制情况。在日常公务活动如会议、出差、车辆管理、图书采购等工作中，做好成本控制，提高工作效率，减少不必要的开支。如图书采购人员的差旅费，包括住宿、往返车票、出差补助。图书采购就是挑选图书，是一件繁琐的事，需要认真才能做好，在安排人员，为节约费用，控制在4 人，安排一名带队领导外，其他3人为采编部门的业务人员。
（2）成本控制情况
1）、减少会议期限，在会议期间不发纪念品，不组织旅游，不发烟、不上高档酒水和菜品。
2）、加强车辆管理，杜绝公车私用，控制维修成本和汽车用油。
3）、做好图书采购的人数和选书时间上安排，做好成本控制，一般安排4人，时间一周（含在途时间）。
2、资金使用效率分析
（1）项目的实施进度。根据工作安排，我馆的图书采购是按季度进行，由于以异地为主（外地供应商中标），图书选好后，供应商还应按合同要求作相应的前期数据加工，需一个月后到馆验收，再进行图书分数、编目、加工和数据处理，整个流程为一个季度。到四季度止，已完成全年图书采购任务。
（2）项目完成质量。采购图书时，把好质量关，按合同约定，所有图书为正规出牌物，印刷无错误，装帧无脱落，装订牢固。有质量问题的图书无条件退回。
（3）做好资金管理，根据工作需求，合理分配资金。我馆人少，按人头预算的公用经费十分有限，在缴纳工会费、残疾人保障费、政府扣减25%后，已所剩无几，要保持单位全年的运转，就必管理好资金，把有限的财政资金用在刀刃上，做到资金使用效率的最大化。
3、整体支出的效益分析（1）按整体资金的预期目标完成程度。总体情况是，年初做好整体安排，做到当年目标，当年完成，合理使规用足用好资金，尽量做到当年资金不夸年。
（2）整体支出实施后的社会影响。基本预算做到保稳定、保运转，为市提供良好的公共文化服务，树立图书馆的正面形象，专项经费重点做好图书的采购，做到按季采购，加工完成后，即投放书库供读者借阅，新书受读者欢迎，会增加读者办证、借阅量。市图书馆每年新增藏书3万多册，地方文献征集1000册（含电子文献），从整体上丰富馆藏文献资源总量，读者办证、借阅也呈正相关，每年新增读者办证2600多人，读者到馆借阅人数达35万多人次。图书馆免费开放后，图书馆的社会效益日益明显。
五、经验及主要做法：
1、年初要做好计划，把资金安排与工作进度统筹起来，及时跟进，工作完成验收后，及时付款。
2、加强与主管科室和相关业务科的协调沟通，争取支持，接受管理，听取意见建议，改进和推动工作。
3、分工负责，加强监管，确保资金安全和工作的完成，不留尾巴。
4、坚持“先申报、审批，再实施”的原则，做到合法合规合理。
六、建议
1、重视市图书馆的文献资源建设。
2、图书馆界普遍反映，招标方式采购图书对图书馆的文献资源结构存在诸多弊病，能否探索一种有利于图书馆图书的采购方式。