专项资金绩效自评报告
(五大家领导参加全民义务植树工作经费)
一、专项概况
（一）专项基本情况
本项目由郴州市绿化委员会办公室负责具体实施。郴州市绿化委员会办公室设在郴州市林业局，根据“三定方案”职能，绿化办负责组织实施和监督检查全民义务植树、城乡绿化等工作，承担组织全市古树名木普查工作，指导市花卉协会工作。市五大家班子参加全民义务植树工作经费预算金额为50万元，该项目资金主要用于一年一度的义务植树节活动组织及宣传工作，包括组织市五大家班子领导参加义务植树活动所需的苗木、工具、雨具、宣传费用，以及义务植树基地的整地、挖穴和两年的管护费用。
（二）专项立项情况
1981年12月13日，第五届全国人民代表大会第四次会议通过了《关于开展全民义务植树运动的决议》。根据《决议》精神，1982年2月27日，国务院分布了《国务院关于开展全民义务植树运动的实施办法》，进一步具体规定：“凡是中华人民共和国公民，男下一岁至六十岁，女十一岁至六十岁，除丧失劳动能力者外，均应承担义务植树任务。各单位要将人数据实统计上报当地绿化委员会，作为分配具体任务的依据”。要求各省（区、市）人民政府可以结合实际情况，制定实施细则。郴州市市委、市政府根据决议要求，每年均组织市五大家班子在职领导参加义务植树活动，带动全市人民义务植树运动在我市广泛、深入、持久地开展起来。
（三）专项绩效目标设定情况
五大家领导参加全民义务植树工作经费绩效总目标是通过市级领导的带动示范作用，推动全民义务植树运动的开展，项目实施当年，通过采购良种壮苗及专业管护队伍的后期管护，确保树木成活，由专业队伍管护两年，对苗木进行春、秋两季抚育，确保树木长势良好。
二、专项资金使用及管理情况
（一）专项总投资及资金来源情况
市五大家领导参加全民义务植树工作经费共计50万元，由市财政列入部门专项资金预算。
（二）专项资金安排落实及到位情况；
2016年3月市财政拨付义务植树经费30万元到我局，因资金是据实拨付，2016年11月我局再次申请拨付17万元到位，用于结算苗木款。
（三）专项资金实际支出使用情况；
目前共计产生相关费用449765元，其中已用于义务植树工具款14815元，用于邵阳、浏阳两地购珍稀苗木费138980元，苗木运费8400元，植树当天租车费用1400元，义务植树展板、指示牌制作费9765元，用于2016年义务植树基地抚育管护费110000元，义务植树苗木费166405元。
（四）专项资金管理情况
项目资金使用严格按照财政资金使用管理及我局财务报账制度执行，执行行政会计核算制度。涉及政府采购项目均有采购办备案手续，苗木采购、后期管护均有责任科室及纪检监察人员参与验收程序，验收合格后由责任科室、分管领导、分管财务领导及局长签字报账，并接受财政局相关科室的监督。
三、专项组织实施情况
（一）专项组织情况分析
项目实施前期，我局对义务植树基地进行了选址，根据市政府意见，义务植树基地选在苏仙岭风景区珍稀植物园，方案报市政府、市委批准后，于3月下旬组织市五大家班子在郴领导50余人到苏仙岭风景区珍稀植物园参加了义务植树活动。
（二）专项管理情况分析
项目实施前，我局严格按照政府采购程序，对义务植树活动所需工具、雨具以及苗木进行了政府采购。其中，因所需苗木均为国家二级以上保护树种，采购来源有限，我局还专题向市财政局采购办申报了单一来源采购方式，经采购办批准后才着手苗木采购，切实履行了必要手续。为活动的顺利实施，我局制定了完善的工作计划及实施方案，确保了市级领导参与过程中各环节无纰漏，受到市领导的肯定。
（三）专项完成情况分析
根据项目计划任务，市林业局机关工作人员配合市级领导50余人完成了苗木栽植任务，苏仙岭风景区作为基础管护责任人，承担了义务植树基地管护任务，针对苏仙岭风景区的管护情况，我局定期进行了检查，苗木长适良好，成活率达到90%以上，我局拨付了管护经费10万元，作为义务植树基地后期管护费用。
四、专项绩效情况分析
（一）专项绩效评价定量分析
2016年度市五大家班子领导共栽植红豆杉、连香树、珙桐、乐东拟单性木兰、毛红椿等多种国家二级以上树木，进一步扩大了苏仙岭珍稀植物园的覆盖范围。
（二）专项绩效评价定性分析
通过义务植树活动的开展，市领导率先垂范，大力推动了郴州义务植树运动的蓬勃发展，全市各地掀起新一轮造林绿化热潮。根据市领导指示，苏仙岭风景区要以此次义务植树活动为契机，通过十年的努力，加大珍稀树木的选种培育，逐步改善苏仙岭风景区的林相单一的现状，为市民营造更美丽的休闲环境。
（三）综合绩效评价
根据项目实施过程中的各个环节的综合评估以及完成情况的检查验收，我局认为五大家领导参加全民义务植树专项资金的绩效评价在95分。
五、基本经验及主要做法
通过总结项目实施过程，我局总结了以下基本以验：一是每年义务植树基地应选择两个以上地点备选，以适应参加人员规模大小的变化。二是根据适地适树的原则，选择适宜树种，适当增加彩叶及木本观花植物，增加义务植树基地的观赏性。
六、存在的问题及原因
因义务植树所需的苗木是特殊性质的货物，往往需要在多个苗圃进行采购，一些部门也在植树节期间提出协助组织义务植树活动要求，我局往往要分批次采购，累计金额有时会突破分散采购的限额，造成财政报账工作的滞后。
七、意见及建议
通过近年组织活动的情况来看，市人大、政府、军分区、团市委有时还单独组织机关干部进行义务植树活动，我局建议将市五大家班子义务植树工作经费改为义务植树工作经费，不需要增加资金预算。
郴州市林业局