一、部门概况
（一）单位基本情况
2013年3月根据郴编办〔2013〕28号文件精神，成立五岭公园管理所为市园林管理局管理的正科级事业单位，现有员工126人，其中：核定编制数8人，编外聘用退役士兵4人，组织安排及事业单位分流10人，临聘人员104人，无离休人员及退休人员。管理所下设机构8个，分别是行政办、财务室、政工股、督查室、基建股、水电维修股、园林生产股、行政执法/安全保卫股；维护管辖区域包括五岭公园、五岭广场、木子岭公园、月形山公园、五岭小游园，维护面积达5000余亩。2018年我所按照科学理财、注重绩效方针，根据财政安排的城市维护费用做好预算支出实行统一管理。其主要职能包括：
1、负责管辖范围内园林基础设施建设、维修保养、管护工作。
2、负责管辖范围内游览、服务业的管理。
3、负责管辖范围内环境卫生管理工作。
4、负责管辖范围内的安全保卫、行政执法工作。
5、负责管辖范围内园林绿化美化工作。
6、负责完成市城市管理和行政执法局、市园林局及上级有关部门交办的各项工作任务。
（二）部门整体支出规模与使用方向
根据2018年政府系统市直单位预算绩效考核办法，我所2018年财政收入预算1114.65万元，其中基本支出60.65万元，项目支出1054万元。实际2018年市财政拨款收入1156.02万元，其中：基本支出93.25万元，项目支出1027.67万元，其它支出35.1万元，2018年整体支出为1165.81万元，其中：基本支出93.25万元，项目支出1037.46万元，其它支出35.1万元。
二、部门整体支出规模及使用情况
（一）基本支出使用管理情况
基本支出主要用于在编人员及退役士兵的工资发放及五险一金等社会保障费的缴纳，其中：人员经费支出93.25万元，均按财政部门要求进行使用和管理。
“三公”经费的使用和管理严格规范，接待费支出严格按照省市关于公务接待的有关文件执行，我所无公务用车，无公务出国费用支出，无公务接待费用支出，“三公经费”总体较2017年减少了1.01万元，主要原因为“三公经费”控制较好，2017年招待费支出为员工加班餐费入招待费核算。
（二）项目支出
1、项目资金安排落实与投入情况分析
全年专项项目预算为1054万元，财政实际拨专项款1027.67万元。其中：五岭广场及公园管护经费725万元，白蚁防治费用17.77万元，土地租赁费67.55万元，五岭公园边坡滑坡处理26.85万元，五岭公园三期监控37.55万元，木子岭道路及护栏79.05万元，五岭广场绿化喷灌系统改造73.66万元。
2、项目资金实际使用情况分析
公园管护经费支出809.6万元，于聘用员工工资福利支出480万元，固定资产支出10万元，办公支出8万元，基础设施零星维修及材料89万元，临时劳务及外包服务费54.6万元，标识标牌30万元，园林用品及工具15万元，摆花及春节布置30万元，苗木补植70万元，咨询费3万元，其它支出20万元。
白蚁防治资金支出7.11万元，2018年辖区白蚁防治合同款17.78万元，按合同支付进度款7.11万元。
土地租赁费支出67.5万元，支付月形山公园租地款49.67万元，木子岭公园租地款17.83万元。
五岭公园边坡处理支出26.85万元，五岭公园人工湖边坡滑坡，存在严重安全隐患，按合同支付工程款26.85万元。
五岭公园三期监控37.55，安装五岭公园三期监控，支付合同款37.55万元。
木子岭公园道路及护栏工程79.05万元，因木子岭公园地势较为陡峭，坡多弯路多，为了行人安全，在登山踏步旁安装护栏，既美观又保障游客安全。由于2019年1月出财政评审决算结果，工程款于2019年1月支付。
五岭广场绿化喷灌系统改造工程73.66万元，解决五岭广场因无水源，用洒水车浇灌导致广场地面基础设施易损坏，维修频繁，对五岭广场的喷灌设施进行了全面的维修改造，提高广场环境的生态效益，降低用工成本，创建节约型社会。由于2019年1月出财政评审决算结果，工程款于2019年1月支付。
3、项目资金管理情况分析
2018年根据我所实际，建立了内部监督和控制健全的财务管理制度，进一步完善公园建设（维修）项目实施管理办法，重视事由、调研、预算、审批工作，强化维护成本控制，提高资金使用绩效。为规范工程项目管理，提高资金使用效率，有效做好项目质量、进度、安全及成本控制，促进项目施工有序进行，确保建设项目顺利完成。
三、市本级其他财政性资金实施情况
（一）组织情况分析
2018年度财政拨我所市本级其他财政性资金35.1万元。其中：门面房屋维护支出3.09万元；抗冰救灾7万元；综合预算1.7万元；五岭广场阻车石安装工程23.31万元。所有项目均按财政要求通过了财政评审及政府采购备案手续，具体使用情况如下：
（1）门面房屋维护支出3.09万元，用于支付五岭阁及老办公楼水电亮化维修费用3.09万元。
（2）抗冰救灾7万元，2018年初我所辖片区受冰雪天气影响，树木损毁严重，用于补植苗木及抗冰救灾劳务费支出7万元。
（3）综合预算1.7万元，用于支付五岭广场卫生保洁费用。
（4）五岭广场阻车石安装工程23.31万元 ，根据市政府和反恐办的文件要求，在五岭广场周围安装阻车石柱和石球。
（二）管理情况分析
为规范财政专项资金管理，增强财政专项资金分配、使用的科学性和公正性，提高资金使用效益，结合实际，我所制定了《郴州市五岭公园管理所专项资金管理办法》。项目实施过程中我所严格按照该管理办法及合同条款对照施工图纸对项目进行监督管理。
四、资产管理情况
（一）资产配置、管理、处置等综合情况
根据我所实际，各片区年初做预算，由财务室统一填报事业单位资产配置计划表，经上级主管部门、财政部门审核核定资产配置计划。购置固定资产时由办公室采购人员按采购程序及资产配置标准采购，资产采购后由办公室统一登记入库，资产使用人到办公室办理签字领用手续。资产处置时由固定资产管理人员填制事业单位国有资产处置申报表及固定资产申请报废的请示上交到资产管理处，经资产管理处核实批复后进行处置。
（二）资产管理体制和制度建设方面
建立健全资产管理制度，合理配备并节约有效使用资产，提高资产使用效率，保障资产的安全和完整。管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人物尽其用的原则。各股室应确定专人负责资产的日常管理工作，并对所管资产的安全负有责任。
（三）运行机制和管理方式方面
我所建立了严格的支出交付使用制度。资产采购应根据合同、供应商发货单等对所购资产的品种、规格、数量、质量、技术要求及其他要求进行验收。验收合格后交付使用部门投入使用。未通过验收的不合格资产，不得接受，必须按照合同等有关规定办理退换货。
（四）信息化建设方面
我所通过行政事业资产动态管理信息系统严格管理资产卡片，包括卡片的增加、删除、查询、汇总等。正确、全面、及时的记录资产的增减、使用等情况，保护资料安全完整。真实的反映和监督资产的增减变动和实际情况，建立健全的资产管理体系。
五、部门整体支出绩效情况
通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2018年度评价得分为78分。部门整体支出绩效情况如下：
（一）经济效益评价
1. 预算配置控制好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率≦100%；“三公”经费总额较上年下降100%。
2. 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，预算完成率达到98.97%。全年无截留或滞留专项资金情况。
3、对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格按照政府采购相关规定执行 。
4、管理制度健全。严格预算管理，切实按照市委出台的五项管理制度要求，坚持执行财经和财务制度，修改完善了公园的《财产管理制度》《公务接待管理制度》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》《财务报销工作流程》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。
7、资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
8、部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算按要求及时进行了公开。
（二）效率性评价和有效性评价
公园日常管理日趋规范，项目建设有序进行，全年接待游客850万余人次，无一安全事故发生，生态建设，硕果累累，对照标准治理黄土裸露，园林日常养护常抓不懈，防汛防火工作落实到位，对游道可视范围内的林相改造，得到社会各界的一致好评。
六、存在的主要问题
绩效考核的指标应细化、合理化，在考核指标的设计上还有待细化和完善。在设计考核指标时，尽可能地做到具体化和数量化，让绩效考核最终能见实效、促发展。
七、改进措施和有关建议
通过抓预算绩效管理促进工作开展，保障财政资金的合理、高效使用。下一步，我所将继续抓好预算管理工作，确保各项工作有序开展。
完善资产管理，严格编制政府采购年初预算和计划，加强单位内部的资产管理工作。
2019年4月10日