湖南省郴州市五岭公园管理所
2018年度部门决算说明
一、部门决算单位概况
1、职能。根据《中共郴州市委机构编制委员会办公室》郴编办〔2013〕28号文件，设立市五岭公园管理所为市园林局管理的正科级事业单位。我所的管辖范围是五岭公园、五岭广场、五岭小游园、木子岭公园和月形山公园。单位主要职能是：负责管辖范围内园林基础设施建设、维修保养、管护工作；负责管辖范围内游览、服务业的管理；负责管辖范围内环境卫生管理工作；负责管辖范围内的安全保卫、行政执法工作；负责管辖范围内园林绿化美化工作；负责完成市城市管理和行政执法局、市园林局及上级有关部门交办的各项工作任务。
2．机构设置。我所财务隶属关系为二级单位。内设10个股室。其中包括办公室、财务室、政工股、督察室、行政执法/安全保卫股、基建维修股、水电维修股、园林生产股、清扫保洁股。
3．人员情况。2018年末单位编制人数8人，年末在职人员实有人数12人(其中：编制人员8人，编外聘用退役士兵4人),与上年无变化。
二、2018年度部门决算表
（一）收入支出决算公开表
（二）收入决算公开表
（三）支出决算公开表
（四）财政拨款收入支出决算公开表
（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
( 九 )政府采购情况公开表
三、预算执行情况分析
（一）介绍部门决算的基本情况。
1、2018年度收支决算情况。
2018年度本年收入1156.02万元，较2017年增加47.18万元，增长4.25%，其中：财政拨款收入 1156.02万元,较2017年增加53万元 ，增长4.8 %，增长的主要原因是：基础设施维修项目资金增加，2018年由差额拨款单位转为全额拨款单位，人员经费拨款增加；上级补助收入0万元，较2017年减少5.28万元，降低100 %；其他收入0万元，较2017年减少0.93万元，降低100%，下降的主要原因是：本年度无上级补助项目和其他收入。
2018年度支出合计1165.81万元，其中：基本支出93.25万元，占比8%，较2017年上升21.1%；项目支出1072.56万元，占比92 %，较2017年上升26.18%。增长的主要原因是；差额单位转全额单位，人员经费拨款增加，人员工资的正常调增；本年度基础设施维修项目较多。
2、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况。
一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2018年度一般公共预算财政拨款年初预算为1103.56万元（不含上年结转结余），支出决算为1165.81万元，完成年初预算的105.64 %。决算数大于预算数的主要原因：追加了五岭广场阻车石安装项目资金23.31万元，差额转全额单位增加了人员经费。
基本支出：2018年度财政拨款基本支出93.25万元，其中：人员经费93.25万元，主要包括：（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴 费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补 贴等）；公用经费0万元。
项目支出：2018年度财政拨款项目支出1072.56万元，其中：
创文宣传支出61.3万元，主要用于社会主义核心价值观主题雕塑50万元，创文宣传牌制作；
管护经费支出810.98万元，主要用于聘用员工工资福利支出490万元，办公设备及专用设备购置10万元，办公支出8万元，基础设施零星维修及材料89万元，临时劳务及外包服务费54.6万元，标识标牌30万元，园林用品及工具15万元，摆花及春节布置30万元，苗木补植70万元，咨询费3万元等；
白蚁防治支出7.11万元，主要用于支付各片区白蚁防治进度款；
购买扫地车支出14.8万元，主要用于采购五岭广场用电动扫地车一台；
土地租赁费支出67.5万元，主要用于支付月形山公园、木子岭公园土地租赁费用;
五岭公园边坡处理支出26.85万元，主要用于五岭公园内由于山体滑坡造成的安全隐患维修改造支出；
五岭公园三期监控支出37.55万元，主要用于五岭公园三期安装监控系统;
山地公园道路安全隐患整改支出46.47万元，主要用于排除五岭公园、木子岭公园、月形山公园道路安全隐患，安装和修复道路安全设施。
3、年度“三公”经费决算情况。2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元（因公出国组团0次，因公出国0人次），完成预算的0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0万元（公务用车购置0台，保有量0台），完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元（公务接待0 批，共计0人,完成预算的0%。2018 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：本年度对“三公”经费的严格控制，杜绝违规支出；2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017 年减少1.01万元，下降100 %，其中：公务接待费支出决算减少1.01万元，降低100%。
4、年度机关运行经费决算情况。2018年度机关运行经费支出 0万元。
5、年度政府采购支出决算情况。2018年度，采购支出总额 516.24万元，其中：政府采购货物类支出310.39万元，政府采购工程类支出139.46万元，政府采购服务支出66.39万元。主要用于：苗木采购、五岭广场绿化喷灌系统改造、木子岭道路及护栏工程、季节性劳务用工等。
6、 国有资产占用情况。截至2018年12月，单位共有房 屋270.1平方米，价值135万元，车辆8台，包括其他用车8台，均为洒水车、扫地车、巡逻车等。另外，单价在50万以上的通用设备 0台（套），单价在100万以上的专用设备0台（套），其他固定资产1041.14万元。
（二）绩效管理工作开展情况。
1. 通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，绩效管理工作开展情况如下：
①预算配置控制好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率≦100%；“三公”经费总额较上年下降100%。
② 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，预算完成率达到105%。全年无截留或滞留专项资金情况。
③对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格按照政府采购相关规定执行 。
④管理制度健全。严格预算管理，切实按照市委出台的五项管理制度要求，坚持执行财经和财务制度，修改完善了公园的《财产管理制度》《公务接待管理制度》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》《财务报销工作流程》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。
⑤资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
⑥部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算按要求及时进行了公开。
⑦公园日常管理日趋规范，项目建设有序进行，全年接待游客823万余人次，无一安全事故发生，生态建设，硕果累累，对照标准治理黄土裸露，园林日常养护常抓不懈，防汛防火工作落实到位，对游道可视范围内的林木改造，得到社会各界的一致好评。
2、项目绩效自评结果、重点绩效评价结果。
一级指标 分值 二级
指标 分值 三级
指标 分值 评价标准 指标说明 得分
投入 10 预算配置 10 在职人员控制率 5 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政厅确定的部门决算编制口径为准。
编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 0
“三公经费”变动率 5 “三公经费”变动率≦0,计8分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100% 8.00
过 程 60 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。 5
预算控制率 5 预算控制率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。 预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。 4
新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。
该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5.00
新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。 楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。
该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5.00
预算管理 40 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。
公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 8.00
“三公经费”控制率 7 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 “三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 7.00
政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100% 0
过 程 预算管理 管理制度健全性 8 ①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；
②有本部门厉行节约制度,2分；
③相关管理制度合法、合规、完整，2分；④相关管理制度得到有效执行，2分。 8.00
资金使用合规性 6 ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。 6.00
预决算信息公开性 5 ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 5.00
产出及效率 30 职责履行 8 重点工作实际完成率 8 根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。
该项得分=（绩效办对应部分考核得分/350）*8 8.00
履职 效益 10 经济
效益 10 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择地进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 10.00
社会
效益
12 行政
效能 6 促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 根据部门自评材料评定。 5.00
社会公众或服务对象满意度 6 90%（含）以上计6分；
80%（含）-90%，计4分；
70%（含）-80%，计2分；
低于70%计0分。 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 6.00
3、提出改进措施。
绩效考核的指标应细化、合理化，在考核指标的设计上还有待细化和完善。在设计考核指标时，尽可能地做到具体化和数量化，让绩效考核最终能见实效、促发展。通过抓预算绩效管理促进工作开展，保障财政资金的合理、高效使用。下一步，我所将继续抓好预算管理工作，确保各项工作有序开展。完善资产管理，严格编制政府采购年初预算和计划，加强单位内部的资产管理工作。
? 名词解释。
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金、
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
四、附件：2018年度部门决算公开表
